De Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) raadt Amerikaanse financiële instellingen aan rekening te houden met de jurdictielijsten van de Financial Action Task Force (FATF) bij het herzien van hun risicogebaseerde beleid en procedures. In een mededeling over de bijgewerkte lijsten meldt FinCEN dat de FATF, het intergouvernementele orgaan dat mondiale normen vaststelt voor de bestrijding van witwassen en terrorismefinanciering, Bulgarije, Ivoorkust, de Democratische Republiek Congo en Monaco op 30 oktober 2026 heeft verwijderd van haar lijst van jurisdicties onder verhoogde monitoring. De afzonderlijke lijst van hoogrisicojurisdicties waartoe wordt opgeroepen tot actie, bleef ongewijzigd.

Iran, de Democratische Volksrepubliek Korea (DPRK) en Birma staan nog steeds op de hoogrisicolijst. De FATF blijft oproepen tot tegenmaatregelen tegen Iran en de DPRK, terwijl voor Birma uitsluitend verhoogde due diligence geldt. FinCEN stelt dat Amerikaanse instellingen de standpunten van de FATF moeten afwegen bij het beoordelen van hun verplichtingen en risicogebaseerde controles.

Twee FATF-lijsten, twee niveaus van respons

De FATF geeft twee openbare verklaringen uit voor jurisdicties met verschillende graden van strategische tekortkomingen. De lijst van jurisdicties onder verhoogde monitoring, vaak de "grijze lijst" genoemd, identificeert landen die samen met de organisatie, volgens een overeengekomen tijdlijn, werken aan het oplossen van geconstateerde zwakke punten. De verklaring over hoogrisicojurisdicties waartoe wordt opgeroepen tot actie wijst op aanzienlijke strategische tekortkomingen en roept op tot verhoogde due diligence, met tegenmaatregelen in de ernstigste gevallen.

Voor jurisdicties onder verhoogde monitoring herinnert FinCEN de onder haar toezicht vallende financiële instellingen eraan te voldoen aan de due diligence-vereisten voor buitenlandse financiële instellingen onder 31 C.F.R. § 1010.610(a). Deze vereisten bestaan naast de algemene verplichtingen van instellingen op het gebied van anti-witwasprogramma's onder 31 U.S.C. § 5318(h) en de bijbehorende uitvoeringsregelgeving.

Programma's voor correspondentrekeningen dienen specifiek, risicogebaseerd beleid, procedures en controles te omvatten. Volgens FinCEN moeten die controles instellingen in staat stellen bekend of vermoed witwassen via rekeningen die in de Verenigde Staten worden aangehouden voor buitenlandse financiële instellingen op te sporen en te melden. Waar nodig moeten programma's versterkte controles en doorlopende monitoring bevatten.

Money services businesses hebben parallelle verplichtingen met betrekking tot buitenlandse agenten of tegenpartijen. FinCEN verwijst voor meer details naar haar interpretatieve publicatie uit 2004 en haar richtlijnen over monitoring van agenten. De mededeling waarschuwt ook dat risicogebaseerde due diligence niet mag worden gebruikt als rechtvaardiging voor volledige of indiscriminate de-risking van een hele klantenklasse of categorie van financiële instellingen.

Iran, DPRK en Birma behouden distincte maatregelen

Voor Birma roept de FATF op tot verhoogde due diligence die evenredig is aan het risico, en FinCEN adviseert Amerikaanse instellingen bestaande richtlijnen te raadplegen over financiële transacties met betrekking tot Birma. Voor de DPRK en Iran blijven oproepen tot tegenmaatregelen van kracht. FinCEN stelt dat Amerikaanse instellingen moeten voldoen aan de Amerikaanse beperkingen die hen verbieden direct of indirect correspondentrekeningen te openen of aan te houden voor Noord-Koreaanse of Iraanse financiële instellingen.

De mededeling schetst aanvullende Amerikaanse maatregelen met betrekking tot Iran. Er wordt op gewezen dat de Iraanse regering en Iraanse financiële instellingen onder Executive Order 13599 en de Iranian Transactions and Sanctions Regulations blijven vallen onder de regels voor geblokkeerde eigendommen. Tevens wordt gestaath dat personen in de VS op grond van die regelgeving in het algemeen zijn uitgesloten van transacties of handelingen met Iran, de Iraanse regering en Iraanse financiële instellingen.

Apart daarvan stelt FinCEN dat haar section 311-regel uit 2019 Amerikaanse financiële instellingen onder haar toezicht verbiedt correspondentrekeningen te openen of aan te houden voor, of namens, een Iraanse financiële instelling. De regel verbiedt ook het gebruik van correspondentrekeningen van buitenlandse financiële instellingen bij Amerikaanse instellingen onder toezicht om transacties met Iraanse financiële instellingen te verwerken.

FinCEN voegt eraan toe dat instellingen de door de FATF genoemde redenen moeten afwegen bij het beoordelen van jurisdicties die van haar lijsten zijn verwijderd. Instellingen moeten een Suspicious Activity Report indienen wanneer zij weten, vermoeden of redelijkerwijs moeten vermoeden dat een transactie illegaal verkregen gelden, witwassen, terrorismefinanciering of een schending van andere federale wet- of regelgeving betreft. De mededeling dringt er bij instellingen op aan de toepasselijke FinCEN- en sanctierichtlijnen te blijven volgen.