Le tribunal fédéral de haute instance d'Abuja a ordonné à 12 banques commerciales et à six entreprises de fintech de geler 69 comptes suspectés d'être liés à des transactions frauduleuses impliquant eTranzact International Plc.

Le juge Joyce Abdulmalik a rendu lundi l'ordre de type « post-no-debit » (PND, interdiction de débit) après examen d'une requête ex parte déposée au nom de l'inspecteur général de la police. Une directive post-no-debit bloque les retraits et autres débits sur un compte tout en permettant la comptabilisation des crédits entrants, offrant ainsi aux enquêteurs une fenêtre pour préserver les fonds et les documents pendant l'examen des allégations.

La requête faisait suite à une pétition d'eTranzact concernant des transactions non autorisées présumées impliquant son infrastructure de paiement. Selon la police, l'incident aurait impliqué une pénétration suspecte de la base de données et une manipulation de transactions ayant abouti à l'envoi de crédits frauduleux vers des comptes ouverts auprès de différentes institutions financières.

Le tribunal a également demandé aux institutions financières concernées de fournir des copies certifiées des relevés de comptes et des documents d'ouverture de compte liés aux comptes faisant l'objet de l'enquête.

Selon une déclaration sous serment déposée à l'appui de la requête, plusieurs transactions de crédit interbancaires non autorisées ont été traitées via l'écosystème de paiement d'eTranzact entre le 27 et le 28 juillet, puis de nouveau entre le 1er et le 2 août 2026.

La police a indiqué que les enquêtes préliminaires montraient que ces transactions ne découlaient d'aucune activité autorisée sur les systèmes d'eTranzact, avec une exposition financière estimée à 1,387 milliard de nairas.

À la suite de l'incident, eTranzact aurait activé son processus interne de réponse aux incidents, en déployant ses équipes d'audit et opérationnelles pour enquêter sur les transactions. L'entreprise a également mis en place des mesures de confinement destinées à prévenir d'autres pertes et à préserver les preuves.

Les autorités ont déclaré que la collaboration avec les institutions financières réceptrices avait permis de préserver environ 181 millions de nairas des fonds, même si un montant important demeure introuvable, selon la déclaration sous serment.

La police a informé le tribunal que les fonds restants risquaient d'être déplacés ou dissimulés en l'absence de mesures urgentes. L'ordre de gel vise donc à bloquer les transactions sur les comptes concernés pendant que les enquêteurs poursuivent leur travail.

L'ordre couvre des comptes détenus auprès de 12 banques commerciales et de six plateformes de fintech.

La participation de plateformes de fintech souligne la rapidité avec laquelle l'argent peut circuler dans le système financier nigérian dès qu'une transaction frauduleuse est initiée. Un crédit non autorisé provenant d'une infrastructure de paiement peut traverser plusieurs institutions financières avant que les enquêteurs ne puissent le tracer et le récupérer, ce qui rend la coopération entre banques, entreprises de fintech, processeurs de paiement et autorités répressives essentielle dans les affaires présumées de fraude financière.

Dans le cadre de l'enquête en cours, la police a demandé l'accès aux relevés de comptes et aux documents d'ouverture de compte liés aux comptes concernés. L'inspecteur général de la police a également indiqué que l'enquête pourrait conduire à des poursuites contre les personnes jugées responsables.

L'ordre du tribunal ne signifie pas que les titulaires des comptes ont commis une fraude. Il permet simplement aux enquêteurs de restreindre les transactions et d'obtenir des documents financiers pendant l'examen des allégations. Rendu sur une base ex parte, sans que les titulaires des comptes concernés aient été entendus, il constitue une mesure provisoire qui pourra être réexaminée au fil de la procédure judiciaire.

eTranzact, une entreprise nigériane de paiement électronique agréée par la Banque centrale du Nigeria et cotée à la Bourse nigériane, a déclaré un bénéfice avant impôt de 4,2 milliards de nairas en 2025, selon des résultats financiers précédemment publiés.

Cette affaire s'ajoute au nombre croissant d'enquêtes financières au Nigeria impliquant des ordres post-no-debit, par lesquels les tribunaux restreignent l'accès à des comptes suspectés d'être liés à des crimes financiers présumés.