La Bangko Sentral ng Pilipinas (BSP) s'apprête à modifier ses lignes directrices en matière de gouvernance d'entreprise applicables aux institutions financières sous supervision (BSFI), afin de suivre l'intégrité et la compétence des administrateurs et dirigeants au moyen d'une évaluation renforcée et régulière.

Un projet de circulaire indique que la banque centrale souhaite procéder à une évaluation « d'aptitude et d'honorabilité » au moins annuelle des dirigeants des banques et autres institutions financières. La proposition en est encore au stade de projet, ce qui signifie qu'elle reste soumise aux retours des parties prenantes et à l'approbation finale du Conseil monétaire avant d'entrer en vigueur.

Selon le régulateur, les amendements visent à garantir que l'évaluation de l'aptitude et de l'honorabilité des administrateurs et dirigeants ne se limite pas à leur élection ou nomination initiale, mais s'étend à l'ensemble de leur mandat au sein de l'institution. Ces changements s'appuieraient sur le cadre renforcé de gouvernance d'entreprise que la BSP a mis en place pour le système financier en 2017, et s'inscrivent dans le prolongement des normes d'aptitude et d'honorabilité appliquées depuis longtemps par les banques centrales et les superviseurs financiers du monde entier, notamment les principes de gouvernance d'entreprise du Comité de Bâle sur le contrôle bancaire, qui soulignent la compétence individuelle et collective des conseils d'administration des banques.

« Ces renforcements soulignent le rôle central du conseil d'administration dans la sauvegarde de la sécurité et de la solidité de la BSFI », a déclaré la banque centrale.

« Il s'agit de s'assurer qu'ils possèdent, en toutes circonstances, l'intégrité, la compétence et la diligence nécessaires pour s'acquitter de leurs obligations fiduciaires et de leurs responsabilités de surveillance, individuellement et collectivement », a-t-elle ajouté.

Dans le cadre des modifications réglementaires proposées, les BSFI seraient tenues de procéder à une évaluation interne afin de déterminer si leurs administrateurs et dirigeants élus ou nommés satisfont à la fois aux qualifications minimales officielles prévues par le manuel de règlements de la BSP et aux politiques internes du conseil d'administration de l'institution, garantissant ainsi qu'ils puissent exercer leurs fonctions efficacement.

Pour les administrateurs, l'examen doit évaluer la manière dont leur expertise individuelle renforce les compétences collectives du conseil, en tenant compte du profil de risque de l'institution, de ses objectifs et de l'évolution de l'environnement du système financier.

Les BSFI devront également soumettre à la BSP une documentation attestant que leurs administrateurs et dirigeants élus ou nommés sont aptes et honorables pour occuper leurs fonctions, ce qui fait peser sur tous les dirigeants de BSFI élus ou nommés la charge de prouver leur qualification.

Le dispositif proposé comprend des exigences obligatoires d'expertise technique pour les dirigeants des banques numériques et des banques domestiques d'importance systémique (DSIB), ainsi qu'un contrôle plus strict des risques liés à la technologie et de la cybersécurité. Ces deux catégories sont déjà soumises à des attentes de supervision renforcées : les banques numériques opèrent dans le cadre d'un régime de licence introduit par la BSP en 2020, tandis que les DSIB sont des banques dont les difficultés pourraient présenter des risques pour l'ensemble du système financier et qui sont soumises à des exigences prudentielles supplémentaires.

Les DSIB et les banques numériques seraient tenues de compter au moins un membre de la direction générale disposant d'une expérience minimale de trois ans et de connaissances techniques en technologie ou en commerce électronique.

Les comités de gouvernance d'entreprise des BSFI doivent également veiller à ce que leurs conseils exercent une surveillance appropriée des risques technologiques et cybernétiques, avec au moins un administrateur disposant d'une expertise pertinente en technologies de l'information, en cybersécurité ou en gouvernance des données. L'accent mis sur la technologie traduit un thème récurrent de l'agenda de supervision de la BSP, le régulateur ayant identifié la résilience cybernétique et la gestion des risques liés aux technologies de l'information parmi ses priorités, dans un contexte d'essor des services financiers numériques.

Le comité serait également chargé d'identifier les lacunes de compétence individuelles et collectives et d'y remédier par des interventions de formation ciblées.

Les dirigeants des BSFI axées sur la technologie seraient tenus de suivre des programmes de formation à la culture numérique afin de rester informés de l'évolution des menaces du secteur et de renforcer leur gestion des risques. Cela s'ajouterait à la formation en gouvernance d'entreprise obligatoire pour tous les dirigeants de BSFI, destinée au développement et au maintien de leur aptitude et de leur honorabilité.

Le dirigeant national d'une succursale de banque étrangère devrait également assister à un séminaire sur la gouvernance d'entreprise destiné aux administrateurs, tandis que les responsables de la conformité des BSFI devront suivre un séminaire sur la gouvernance d'entreprise prescrit par la BSP.

La BSP demande en outre le pouvoir d'exiger la reconstitution ou la modification du conseil d'administration, des administrateurs indépendants ou des comités relevant du conseil d'une BSFI si l'institution se voit attribuer une note inférieure à « 3 » dans le cadre du Supervisory Assessment Framework. Dans ce cadre, les institutions supervisées reçoivent des notes composites dans lesquelles un score inférieur indique une situation plus solide ; une note inférieure à « 3 » signale donc des faiblesses appelant une surveillance accrue.

Si les amendements sont approuvés, le Conseil monétaire fera office d'autorité de confirmation pour le directeur général ou président et les administrateurs de toutes les DSIB, quelle que soit la taille de leurs actifs. Pour les banques universelles et commerciales (UB et KB) non classées comme DSIB, le Secteur de la supervision financière de la BSP se chargera de la confirmation de leurs dirigeants généraux ou présidents.

Les UB, les KB et les banques numériques seraient invitées à soumettre les documents requis pour les candidats retenus trois mois avant l'élection ou la nomination envisagée — et au plus tard cinq jours bancaires à compter de celle-ci.

« L'administrateur ou le dirigeant nouvellement élu ou nommé au sein des UB et KB nationales, y compris leurs banques filiales, ainsi que des banques numériques, n'entrera pas en fonction sans la confirmation de la Bangko Sentral », a déclaré la BSP.

Pour toutes les autres BSFI, la banque centrale souhaite que la soumission des Curriculum Vitae des administrateurs et dirigeants soit effectuée chaque année, et non plus uniquement à l'occasion d'une élection, d'une réélection ou d'une promotion.

Le délai de soumission serait également ramené à cinq jours bancaires à compter de la date d'élection ou de nomination, contre les 20 jours actuellement autorisés par la BSP. Toutes les soumissions devront par ailleurs être effectuées par voie électronique. Si la circulaire est finalisée, les BSFI devront aligner la planification de la succession au sein des conseils, les calendriers de nomination et les programmes de formation sur ces délais plus stricts ; la date d'entrée en vigueur de la circulaire finale et les éventuelles dispositions transitoires restent à préciser.

Source : Bworldonline — Katherine K. Chan