Enmendar la Ley de Secreto Bancario, vigente desde hace décadas en Filipinas, podría fortalecer la confianza de los inversores al mejorar la transparencia, ayudar a recuperar impuestos no pagados y riquezas de origen inexplicable, y reforzar la integridad financiera del país, señalaron analistas.

"El secreto bancario debe proteger la privacidad legítima, no encubrir riquezas inexplicables, evasión fiscal ni corrupción", dijo Raymond "Mon" A. Abrea, presidente y director ejecutivo de Asian Consulting Group, en un mensaje de Viber.

Los comentarios se producen mientras el Consejo Asesor de Desarrollo Legislativo-Ejecutivo incluye entre sus medidas prioritarias la Ley de Reforma Bancaria para la Integridad, el Buen Gobierno, la Honestidad y la Transparencia (BRIGHT, por sus siglas en inglés), que el presidente Ferdinand R. Marcos, Jr. quiere promulgada antes de junio de 2027.

La ley bajo escrutinio, la República Act No. 1405, fue promulgada en 1955 y figura entre los regímenes de secreto bancario más estrictos del mundo, ya que por lo general prohíbe la divulgación de depósitos bancarios sin el permiso escrito del depositante. Filipinas sigue siendo una de las pocas jurisdicciones donde incluso las autoridades fiscales enfrentan amplias restricciones para examinar registros bancarios, una postura que durante mucho tiempo ha llamado la atención de los organismos internacionales de vigilancia de la transparencia financiera.

El gobernador del Bangko Sentral ng Pilipinas, Eli M. Remolona, Jr., afirmó anteriormente en una audiencia del Comité de Coordinación del Presupuesto de Desarrollo del Senado que el estricto régimen de secreto bancario del país limita el acceso a información sobre transacciones sospechosas durante las investigaciones. Señaló que los bancos deben reportar al Consejo Antilavado de Dinero (AMLC) las transacciones cubiertas por más de P500,000 en un solo día.

La Cámara de Representantes aprobó en tercer y último debate el Proyecto de Ley No. 6707, o la propuesta de Ley de Transparencia Bancaria, en diciembre. El Senado aún debe aprobar una medida equivalente, lo que deja el cronograma de una ley consolidada en manos de la cámara alta antes del objetivo de 2027 fijado por el presidente.

"Para Filipinas, P500,000 podría ser un punto de partida razonable, en línea con el umbral de transacciones cubiertas de la actual AMLA (Ley Antilavado de Dinero)", dijo Abrea. "Las compras de alto valor por encima de ese nivel deberían dejar una huella financiera rastreable".

Indicó que la aplicación de la ley está limitada actualmente por la ausencia de sistemas que permitan cruzar los registros financieros con las declaraciones de impuestos, las declaraciones de activos, pasivos y patrimonio neto, y los datos de propiedad beneficiaria.

Hansley A. Juliano, instructor de ciencias políticas de la Universidad Ateneo de Manila, sostuvo que las enmiendas podrían ayudar a Filipinas a cumplir los estándares internacionales de transparencia y mejorar su atractivo ante los inversores.

"Esto alienta a los inversores y a las operaciones empresariales que valoran un gobierno que crea un entorno que previene el lavado de dinero", dijo en un chat de Messenger.

Añadió que los grupos de la sociedad civil deberían ser incluidos en las discusiones sobre las reformas propuestas para fortalecer la confianza pública en el proceso.

"La mayor deficiencia en esta conversación es no integrar ni dar participación formal a las fuerzas y actores pertinentes de la sociedad civil", dijo Juliano. "Concederles a ellos y a organizaciones similares un asiento en los procesos que creará la ley BRIGHT y la legislación conexa ayudaría a establecer la credibilidad del proceso".

Eric Daniel C. de Torres, profesor de ciencias políticas de la Universidad del Este, señaló que reglas de transparencia más estrictas podrían mejorar la percepción de gobernanza y estabilidad, lo que ayudaría a atraer inversión.

"Esto permitiría una mayor y mejor transparencia respecto de nuestros políticos y funcionarios de gobierno", dijo vía Messenger. "La única preocupación es la disposición de nuestros responsables de políticas, del Poder Ejecutivo, y los detalles de la enmienda que realmente permitirían una mejor transparencia".

Señaló que el sector privado y los grupos sectoriales deberían tener oportunidades de participar en la elaboración de la legislación.

Abrea propuso requisitos más estrictos de divulgación de la propiedad beneficiaria que abarquen testaferros, corporaciones relacionadas y cuentas vinculadas, así como un tope de pagos en efectivo para transacciones de alto valor. También respaldó otorgar a las autoridades un acceso claramente definido a los registros financieros en investigaciones relacionadas con corrupción, evasión fiscal, lavado de dinero y riqueza inexplicable.

Asimismo, propuso una base de datos conjunta entre el AMLC y la Oficina de Rentas Internas (Bureau of Internal Revenue) que compare automáticamente los flujos financieros significativos con los ingresos declarados.

"Un mejor cruce de datos financieros puede mejorar el cumplimiento tributario, recuperar impuestos no pagados y activos ilícitos, y permitir que el gobierno pase de auditorías generalizadas a una aplicación selectiva basada en riesgos", dijo. "Eso fortalece la estabilidad fiscal sin recurrir de inmediato a tasas impositivas más altas ni a más endeudamiento".

Remolona ha dicho que el Bangko Sentral y el AMLC están utilizando herramientas de inteligencia artificial para detectar posibles alertas en las transacciones financieras.

La Ley de Secreto Bancario también ha figurado en los argumentos jurídicos en torno al proceso de destitución (impeachment) contra la vicepresidenta Sara Duterte-Carpio. Su equipo de defensa citó previamente la ley al oponerse a las solicitudes de los fiscales de la Cámara de obtener registros bancarios y fiscales de la vicepresidenta y su cónyuge, Manases R. Carpio. El fiscal de la Cámara y representante de lista de partidos, Jose Manuel Tadeo I. Diokno, ha sostenido que los procesos de destitución constituyen una excepción a las protecciones de confidencialidad que amparan los depósitos bancarios. La forma en que se resuelva esa disputa, junto con el tratamiento que el Senado dé al proyecto de la Cámara, determinará cuán abierto será el marco de secreto bancario del país en los próximos años.

Fuente: Bworldonline