有組織犯罪與貪腐報導項目（OCCRP）是一個專門報導有組織犯罪與貪腐的非營利調查網絡。OCCRP與衛報澳洲版（Guardian Australia）的一項調查發現，三名後來遭美國財政部制裁的人士，曾涉入與AB加密項目有關的計畫中度假村背後的公司。該度假村位於東帝汶首都帝力附近；東帝汶是佔據帝汶島東半部的東南亞國家。報導未發現AB與太子集團（The Prince Group）有直接關聯的證據——太子集團是一家總部位於柬埔寨的綜合企業集團，被美國政府指控涉入網路詐騙集團——也未發現非法資金流入該項目的證據。太子集團已否認所有非法活動的指控。

AB曾宣傳一座位於東帝汶首都附近、向海延伸的30萬平方公尺「區塊鏈主題度假村」。根據該安排，AB背後的非營利組織將獲得未來利潤的5%至10%。相關宣傳材料其後已被移除。

AB稱度假村協議已於11月取消

據AB表示，該度假村計畫源於其核心實體與一家在東帝汶註冊的公司於6月簽署的諒解備忘錄。該項目在3月4日發布的聲明中表示，計畫已在11月、即安排達到「實質執行階段」之前取消，並形容該協議僅為初步意向，不具任何實質法律或財務後果。

媒體審閱的公司紀錄與訪談顯示，三名在涉及太子集團的美國打擊行動中遭制裁的人士，曾與該度假村公司有關聯。美國財政部的制裁通常會凍結美國司法管轄範圍內的資產，並禁止美國個人與企業與被指定對象往來，這正是企業關聯引起審視的原因。據報導，三人在制裁宣布後不久即已從公司除名，且均未因該度假村受到任何起訴。

項目狀態說法分歧

被記者指認為涉入AB網絡人士的林曉凡（Lin Xiaofan），對項目狀態提供了不同的說法。據調查報導，他向媒體表示度假村項目仍然活躍，只是AB已不再參與，並提供了一份11月27日終止協議的信函。

這一區別相當重要：AB形容協議在實質執行前已取消，而林則稱項目本身仍在進行。諒解備忘錄通常屬於初步且不具約束力的框架，這也是為何兩種說法對項目狀態指向不同結論的原因之一。調查並未證實該度假村曾經動工。記者2月前往預定地點查訪時，未發現任何施工跡象。

World Liberty Financial表示，事前並不知情該度假村或相關人士。其律師表示，公司曾對AB進行盡職調查，否認將World Liberty與受制裁人士或東帝汶項目聯繫起來的說法。報導並未指出World Liberty Financial、塞爾維亞前領導人Boris Tadić或其他在報導中被點名的政治人物知悉先前的參與。

Kimi Yang否認與太子集團有任何關聯，並表示他與該集團執行長陳志（Chen Zhi）僅有「輕鬆的晚宴與雪茄時光」的會面。Shih否認知悉東帝汶度假村或與該集團有任何關聯。調查也指出太子集團否認從事非法行為。

紀錄能證實的事

報導將受制裁人士與度假村公司聯繫起來，但並未證實AB與太子集團有直接關聯，也未證實非法資金資助了該開發項目。報導同時區分了公司的取消聲明與林所稱項目仍在進行的說法。此案例凸顯了加密品牌開發項目常見的情況：宣傳合作可能出現在公司文件中，而項目本身的命運卻難以單憑公開紀錄判斷。

調查將該度假村計畫置於東南亞詐騙集團受到更廣泛審視的背景之下，據稱這些集團以改建酒店、辦公園區與賭場等園區作為據點運作。報導指出，美國已查獲陳志價值150億美元的比特幣，政府稱之為針對網路詐騙者規模最大的沒收行動。該執法行動並不能證實AB與太子集團之間存在關聯。

至於東帝汶開發項目，已知的狀態仍未明朗：AB稱協議已於11月終止，而林則稱項目仍在進行。2月的實地查訪未發現施工，調查也未報導後續的興建時程。未來若有施工出現於現場、度假村公司紀錄進一步變動，或相關各方發布更多聲明，將有助於釐清實際情況。