企業卡與支出管理平台 PEX 推出 PEX AI，一套可自動化日常財務工作、執行多步驟工作流程，並將平台與 Claude、ChatGPT 等廣泛使用的 AI 助理連接的功能組合。此產品以「爬、走、跑」的階段式方法建構，讓團隊在信任逐漸建立的同時，能將更多工作交給 AI，並保持掌控。

此次發布的背景來自 PEX 的《2026 年財務現況報告》，該調查涵蓋 687 位財務與營運主管。報告指出，超過半數受訪者對每一項受測 AI 功能都表示有興趣，但僅有 31% 在財務工作中使用 AI。信任成為最大障礙：36% 的受訪者將對 AI 準確性的信任列為擴大使用的最大阻力。這種階段式結構正是針對此落差而設計——每個階段都讓技術先在風險較低的工作中證明自己，財務團隊才會進一步交付影響更大的任務。

「支撐經濟運作的企業，理應享有與全球最大型企業同等的 AI 進展，」PEX 創辦人暨執行長 Toffer Grant 表示。「我們正讓這些功能對管理日常營運的財務團隊而言更實用、更易於取得從節省時間的工作做起。當 AI 涉及財務決策時，信任必須靠努力贏得。」

爬：自動化日常財務工作

近三分之一的財務團隊每月因人工處理收據、科目歸類與對帳而損失超過 20 小時。PEX AI 正是從這一層切入，提供四項初始功能：

• AI 收據與發票比對： PEX 讀取每張收據並將其與交易比對，讓財務部門不必再追著持卡人跑。
• AI 輔助總帳（GL）編碼： PEX 依據團隊的歷史紀錄建議正確的總帳科目代碼。
• 帳單讀取： PEX 讀取並擷取帳單細節，減少人工資料輸入。
• PEX Agent： 管理員可用自然語言詢問交易、餘額或帳戶問題，並直接獲得答案。

走：將洞察轉化為行動

當基礎工作能自動運作後，PEX AI 便接手步驟更多、風險更高的任務：

• 多步驟自動化： 單一請求即可建立 20 個卡片群組、卡片或支出規則，取代 50 次點擊。
• 對話中直接行動： 管理員可直接針對 PEX Agent 找到的問題（例如不符政策的支出）採取行動，無須離開對話。
• 異常偵測（即將推出）： PEX AI 會標記異常的支出活動，供財務團隊審核。
• AI 稽核紀錄： PEX 會記錄並說明帳戶變更，讓管理員清楚知道變更了什麼以及原因。

跑：讓例行工作流程自動運轉

在此階段，AI 能在財務團隊工作的任何地方發揮作用。現已進入測試版的 PEX MCP 伺服器，將 PEX 與 Claude、ChatGPT 及 Microsoft Copilot Studio 等 AI 助理連接。帳戶管理員可在自己慣用的 AI 工具中，透過提問找出缺少收據的交易、檢視支出或查詢餘額。MCP 伺服器的測試版標籤與異常偵測的「即將推出」標示，劃出了 PEX AI 目前已作與未來計畫接手的工作界線——當團隊評估該交出多少例行工作時，值得持續關注。

「PEX AI 的每個階段都必須贏得進入下一階段的資格，」PEX 技術長 Alex Najem 表示。「AI 先證明它能處理一項任務，接著承接一個工作流程，然後運轉例行工作並標記需要人工處理的部分。財務團隊始終掌控 AI 能做什麼，並能在每一步看到 AI 的工作成果。」

來源：GlobalFinTechSeries