2024年9月6日星期五晚上，拉各斯（Lagos）的一名貿易商收到手機通知，顯示₦487,000奈拉已進入她的帳戶。一位客戶已經欠她錢好幾週了，所以她毫不猶豫地接受了這筆付款。她結算了供應商的貨款，買了週末所需的米，然後上床睡覺，相信這筆錢終於到帳了。

她不知道的是，根本沒有人寄過這筆錢。沒有任何帳戶被扣款。這筆資金完全是由軟體錯誤所產生。二十個月後，法院的文件將她貼上詐欺犯的標籤，並尋求凍結與她身份有關的所有帳戶。

這是一個關於₦136.6億奈拉如何 憑空出現，以及為何其中₦41.9億奈拉永遠無法追回的故事。

奈及利亞支付骨幹的運作方式

奈及利亞銀行間結算系統（NIBSS）每年處理的資金量超過奈及利亞的整個國內生產總值（GDP）。僅在2024年，它就處理了超過120億筆即時轉帳，價值超過₦1.07千兆奈拉，大多數交易在十秒或更短的時間內完成結算。NIP平台於2011年推出，已成為非洲最大的即時支付市場的動脈，與金融科技顛覆者和百年歷史的銀行並駕齊驅，因為奈及利亞正加速從依賴現金的經濟轉向數位優先的交易。

在無縫的用戶體驗背後，該系統採用遞延淨額結算的方式運作。當客戶從A銀行向B銀行發送₦50,000奈拉時，B銀行會立即將款項存入收款人帳戶，但此時銀行間並沒有實際的資金流動。NIBSS在其中央分類帳上記錄A銀行的扣款和B銀行的存款，然後每天四次透過在奈及利亞中央銀行（CBN）的銀行帳戶之間轉移資金來結算淨差額。換句話說，即時轉帳實際上是一種分批結算的會計承諾。

故障

這種架構在正常條件下效率很高，但在2024年9月6日至9日的週末期間卻顯得脆弱。NIP（奈及利亞銀行間結算）引擎中的一個技術會計邏輯錯誤，導致系統在沒有執行相應扣款指令的情況下，向受益人帳戶存入資金。這筆錢完全是 憑空產生的，而不是從任何來源轉移過來的。

該筆資金落入了分佈在19家銀行和金融科技公司的176個帳戶中：Access Bank Plc、Ecobank Nigeria Limited、FairMoney Microfinance Bank、First City Monument Bank Ltd、Fidelity Bank Plc、Globus Bank、Guaranty Trust Bank、Kuda Microfinance Bank、Lotus Bank Limited、Moniepoint Microfinance Bank、Parallex Bank、Polaris Bank Limited、Providus Bank Limited、Sterling Bank Ltd、TAJ Bank、Titan Trust Bank、United Bank for Africa Plc、Wema Bank Plc和Zenith Bank Plc。

到9月9日星期一發現錯誤時，這筆錢已經進入了實體經濟——支付了房租、結算了學費、購買了商業庫存。

銀行拒絕凍結帳戶

NIBSS指示銀行凍結這176個帳戶。各銀行拒絕了，理由是最近上訴法院在First Bank of Nigeria v. DKN Investments & Ors案中的裁決，該裁決認為只有法院才能凍結客戶帳戶，而且單方面採取行動的銀行將面臨損害賠償責任。First Bank本身就因為做了完全相同的事情而被勒令支付₦1000萬奈拉。

在20個月的時間裡，這筆錢一直留在它最初落入的帳戶裡，或者已經被花掉了。在總計₦136.6億奈拉中，有₦81.5億奈拉被追蹤到但未追回，而₦41.9億奈拉則永久遺失——被提領、轉帳或吸收到日常生活中。

NIBSS提起史無前例的訴訟

2026年5月，NIBSS向拉各斯聯邦高等法院提起訴訟，將這19家機構和所有176名受益人列為被告。原告請求了一項史無前例的補救措施：與BVN關聯的「禁止扣款」 令，這將凍結全國範圍內與每位受益人的銀行驗證號碼（BVN）相關聯的所有帳戶。CBN在2014年將BVN引入為生物識別身份框架，旨在將每個人與其在所有奈及利亞機構的所有銀行帳戶進行唯一連結——這是一個現在正被用作影響力極大的執法工具的防詐欺工具。如果獲得批准，一次單一的系統故障就會轉化為176個人的全面財務癱瘓。

NIBSS的法律地位值得注意。它是一個支付網絡，而不是一家銀行——它不吸收存款。它由CBN和所有持牌銀行共同擁有，成立於1993年。它現在起訴是為了追回它在技術上從未損失過的錢：這些資金是由它自己的軟體創造的，由可能完全不知道有任何錯誤的人花費掉的，並在一個他們既沒有設計也無法審計的系統中流動。這一結果可能會開創一個先例，決定奈及利亞法律如何區分平台的技術故障和個人的犯罪意圖——隨著全國數位支付量的激增，這個問題變得日益緊迫。

₦41.9億奈拉的損失實際上落在誰身上？

在典型的失敗轉帳中，發送方的帳戶被扣款，而接收方的帳戶未被存款，資金在沖正之前一直處於懸而未決的狀態。這次事件則不同——扣款根本沒有發生。沒有任何發起帳戶被扣過款。也沒有任何發送方損失資金。

受益人銀行存入帳戶的資金，看起來像是來自結算系統。CBN的結算帳戶從未收到相應的扣款來抵消這些存款，而NIBSS在其中央分類帳上記錄了不平衡。

因此，這一損失是會計上的漏洞，而不是盜竊。本不該存在的錢被出於善意的人們花在了房租、食物和學費上。如果這176名受益人無法償還——對許多人來說，這在事發兩年後是很可能的——那麼損失必須在系統內部的某個地方被吸收：NIBSS的儲備金、銀行的共同所有權結構，或者是CBN的資產負債表。公眾並未被告知是哪一方。

在NIBSS的規模下，會計漏洞會帶來真實的後果。NIBSS必須每天四次向CBN提交結平的帳簿，以結算銀行間的債務。當分類帳顯示₦136.6億奈拉的存款卻沒有相應的扣款時，結算系統就失去了平衡。NIBSS不得不注入真實的資金——從儲備金或股東出資中提取——以完成結算並防止流動性危機的蔓延。被花費且無法追回的₦41.9億奈拉代表著NIBSS及其最終的銀行股東所吸收的真實現金流出。

2024年9月，那些以法律風險為由拒絕凍結帳戶的銀行，現在正透過其在NIBSS的股權為它們的拒絕承擔成本。

NIBSS將這次故障描述為捨入誤差——佔₦1.07千兆奈拉的0.0012%。在總體規模上，這種描述是成立的。但是，這麼大數字的0.0012%在個人層面仍然是災難性的。對於收到₦487,000奈拉的拉各斯貿易商來說，這代表了她全部的法律風險敞口。

系統故障的模式

2024年9月的故障並非孤立事件。

2024年10月，Guaranty Trust Bank錯誤地向客戶存入了₦19億奈拉（The Nigeria Lawyer）。

據報導，2023年一起與NIBSS相關的問題使Flutterwave涉及₦210億奈拉的事件惡化（TechNext24）。

2026年4月16日，NIBSS遭遇了9小時26分鐘的當機，影響了所有對外轉帳、直接扣款、轉帳支付和虛擬帳戶。

2026年5月26日——宰牲節 的前夕，奈及利亞穆斯林會在這時購買公羊、回家探親並給家人匯款——系統再次發生故障。在十個小時裡，轉帳被扣款，但預期收款人卻沒有收到任何相應的存款。

當天在社交媒體上記錄的公眾反應反映了廣泛的破壞：抱怨資金在轉帳過程中懸置、在假期前拼命嘗試完成付款，以及對系統本身造成故障的交易感到公開羞愧的恐懼。拉各斯的一名律師需要動用三個銀行應用程式並嘗試兩次沖正，才能帶著她的雜貨離開超市。一名內容創作者眼看著客戶₦510萬奈拉的投資存款在轉帳過程中消失。他們都不是176名受益人之一；他們是普通的奈及利亞人，他們自己的錢在這個系統上無法流動，而就在20個月前，這個系統卻生成了不屬於任何人的錢。

問責的不對稱性

當系統對用戶失敗時，用戶只能等待。當用戶在不知不覺中從系統的故障中受益時，用戶卻面臨訴訟。

這176名受益人現在面臨不當得利的指控，因為他們花了系統存入他們帳戶的錢。如果BVN「禁止扣款」策略成功，單親媽媽的薪資帳戶可能被凍結、學生的學費存款被鎖定、貿易商的營運資金被凍結——不是因為他們中任何一個人犯了盜竊罪，而是因為一個軟體錯誤在星期五晚上將資金存入了帳戶，而每個收款人都做了大多數人在收到意外存款時會做的事：他們把它花掉了。

CBN已將2028年定為消除失敗電子交易的最後期限，宣布了對失敗的通話費儲值實行30秒自動退款規則，並指示銀行提交關於失敗交易的月度報告。這些措施都不會影響到那位拉各斯的貿易商，她的名字現在出現在法院的文件中，她的BVN可能會被標記，而且她面對的是一個製造了問題、現在卻把她當作問題來對待的系統。

NIBSS每年以99.9988%的準確率處理₦1.07千兆奈拉，這使其成為非洲乃至可以說是世界上最可靠的支付系統之一。然而，這種規模的可靠性並不能轉化為個人層面的仁慈。當這個失敗的小部分在星期五晚上落入帳戶，並在任何人發現錯誤之前被花在孩子們的學費上時，它就不再是一個捨入誤差。

分類帳記錄著₦41.9億奈拉遺失了。它並不記錄——也不關心——持有這些赤字的人從不知道自己擁有過它。這₦41.9億奈拉並沒有消失，因為它一開始就不是真實的。它現在正在瓦解的生活，才是真實的。