每當奈及利亞的銀行之間出現大額資金流動時，理應伴隨相應的監督。這項職責由奈及利亞金融情報單位（NFIU）承擔，該單位接收來自銀行、金融科技公司、保險公司、加密貨幣平台以及其他處理大額金融交易之機構的報告。該機構運用這些資訊追蹤洗錢、恐怖主義融資及其他金融犯罪。自2018年《NFIU法》將其與經濟與金融犯罪委員會（EFCC）分離後，該單位即獨立運作，並透過由各國金融情報單位組成的艾格蒙聯盟（Egmont Group）與外國對口機構交換情報。

可疑交易報告減少，貨幣交易報告增加

2025年，NFIU收到來自全國金融機構的42,082件可疑交易報告（STR）。這個數字乍看之下似乎相當可觀，但與前一年金融機構申報82,143件的數字相比，情況便有所不同。短短一年內，奈及利亞金融機構申報的可疑交易報告數量減少了近49%。

同一時期，貨幣交易報告（即銀行通報超過一定金額的交易時觸發的例行性申報）則大幅增加61.6%。這類報告從2024年的2,580萬件增至2025年的4,170萬件。

整體而言，這一趨勢顯示受到監控的資金規模增加，但被標記為可疑的交易數量卻減少。這種組合可能非常振奮人心，也可能引發需要解決的重要疑問。

各類報告實際衡量什麼

要理解這些數據為何重要，有必要先了解每類報告所代表的意義。

貨幣交易報告（CTR）會在個人轉移超過500萬奈拉，或公司轉移超過1,000萬奈拉時自動產生。它本質上是大額交易的紀錄，其數量反映了通貨膨脹與貨幣貶值等趨勢——自2023年年中奈拉自由浮動並大幅走弱以來，這兩種趨勢在奈及利亞尤為明顯。由於申報門檻以奈拉固定金額計算，即使實際活動沒有變化，單是通膨就可能使更多交易超過門檻。2025年CTR增至4,170萬件，顯示奈及利亞的大額交易更為頻繁。

相較之下，可疑交易報告（STR）則需要由人員或自動化系統評估交易，判斷是否有異常之處，例如不尋常的模式、無法解釋的轉帳或類似異常情況。這涉及判斷，產生過程也更為複雜。

可疑交易報告為何減少？

可疑交易報告從2024年到2025年大幅下滑，可能有多種含義。也許可疑活動確實減少了，但就已知存在的金融犯罪而言，這個解釋難以令人信服。這也可能意味著機構申報不足，原因可能是合規系統不夠完善，或是想避免標記可疑交易的麻煩。此外，這一變化也可能反映法規調整改變了機構認為必須申報的範圍。

NFIU表示，可疑交易報告減少是合規措施改善與改革的結果。這些改革有其外部背景：2023年2月，制定全球反洗錢標準的政府間組織「防制洗錢金融行動工作組織」（FATF）將奈及利亞列入加強監控的「灰名單」——此一地位與商定的行動計畫及定期的進度評估相掛鉤。奈及利亞中央銀行於2025年5月發布的新框架，提議運用人工智慧以改善交易監控——這項改變即便在報告數量減少的情況下，仍可能提升了偵測品質。實際上，這個論點是更精準的鎖定，而非減少審查。

這個解釋的準確性，只有等到金融犯罪起訴數據與申報數據一併更新後，才會明朗。

報告由誰提交

由誰申報了什麼的細項分布，本身就說明了一些情況。

2025年，存款貨幣銀行（如GTBank與Access Bank等機構）申報了92%的可疑交易報告，在42,082件中占38,715件。這個數字既顯示其合規系統健全，也反映其面臨重大的監管壓力。

相較之下，金融科技公司及其他金融機構僅申報2,185件STR——以該產業的交易量而言，這個數字顯得偏低。僅Opay一家每天就處理超過1億筆交易，讓人質疑金融科技業的合規腳步是否跟得上。

加密貨幣平台全年僅提交49件STR，考量政府為監管該產業所做的努力，這個數字低得出奇。相關監管時間軸推進迅速：奈及利亞中央銀行於2021年2月禁止銀行為加密貨幣業者提供服務，2023年12月解除該禁令，並於2024年5月發布虛擬資產服務提供商指引。數據也顯示，加密貨幣平台直到2025年下半年才開始提交貨幣交易報告，顯示儘管奈及利亞中央銀行聚焦於加密貨幣監管，其合規工作仍處於早期階段。

2,810萬件PEP申報

報告中一個被忽視的面向，是政治公眾人物（PEP）申報的數量。2025年，奈及利亞金融機構提交了2,810萬件PEP報告，較前一年的2,150萬件增加31%。

PEP是指現任或曾任重要公職的人士，以及部分家庭成員與密切關係人。由於某些公職涉及較高的貪腐與洗錢風險，金融機構必須對其金融活動施加強化審查。

這2,800萬件報告顯示，奈及利亞銀行標記了大量與政治關係人士相關的交易。如此龐大的數量究竟反映真正的警覺，還是只是例行程序，目前尚不明確。然而，相較於奈及利亞約2.2億的人口，這意味著相當大比例的金融活動與這些人士有關。報告中這項細節比其他任何內容都更值得討論，卻在很大程度上未受到關注。

人工智慧驅動的反洗錢框架在前方

奈及利亞中央銀行提出的人工智慧驅動反洗錢（AML）框架，旨在強化即時交易監控、行為模式辨識、風險評分，以及可疑交易的自動化申報。若能有效落實，它將可取代或輔助人工判斷來識別潛在可疑活動，從而更有效地偵測原本可能被忽略的異常情況。

這一轉變具有更廣泛的意涵。假設系統被正確使用，且其產生的數據獲得妥善處理，它將使在龐大合法交易中隱匿金融犯罪變得越來越困難。

未解的疑問

有42,082件可疑交易被標記、4,170萬件貨幣交易報告被提交、2,800萬件PEP申報完成，在在顯示奈及利亞的金融監控系統正常運作。實務上，這套流程在NFIU之後仍會延續——NFIU會將分析後的報告作為情報傳遞給EFCC等執法機構，以進行調查及可能的起訴。然而，NFIU的年度報告留下一個關鍵問題沒有答案：那些被識別但未被標記的交易，最終會如何處理？這份缺失的資訊才是真正重要的。