垂直AI產品平台的全球領導者SymphonyAI，以及金融犯罪合規社群首要新聞與洞見來源AML Intelligence，今日聯合發布《FinCrime Frontier 2026–27報告》。研究發現，大多數金融機構仍透過定期審查週期來管理金融犯罪風險，即便這些合規機制所追蹤的威脅與法規正持續演變──這也暴露出合規投資與營運變革之間持續存在的落差。

常時化合規仍屬少數

這份報告彙集逾200位金融犯罪與合規領導者的觀點，其中包括來自全球主要金融機構的高階主管。研究發現，僅4.7%的金融機構會隨風險變化持續更新合規監控與管控措施；另有56.8%的機構完全未採用常時化合規監控、僅止於探索，或仍停留在早期試點階段。

此一發現指向一個結構性落差：金融犯罪型態、支付生態系與監管預期持續演變，而大多數合規計畫仍圍繞固定的審查週期而建置。具體而言，常時化合規指的是隨風險狀況變化而不斷重新校準的監控與管控措施，而非僅在固定時間間隔進行調整──這正是監控得以跟上其所要監管環境的關鍵機制。

靜態管控的代價

研究量化了這一落差的實際成本。由於無法持續重新校準哪些事項值得關注，調查人員只能淹沒在大量資料中，而無法聚焦於真正的風險。十分之七的受訪者（70.8%）表示，其所調查的警示中僅有5%或更少最終導致升級處理或SAR/STR（可疑活動報告/可疑交易報告）申報──這意味著絕大多數調查人力從未轉化為已識別的風險。由於SAR/STR是機構在交易可疑時向金融情報主管機關提交的正式揭露文件，此一轉化率直接衡量了多少分析師工作量被從未發展為可申報疑慮的警示所消耗。

監管焦點轉向AI與模型治理

監管環境正加劇此一壓力。AI與模型治理，以及技術與系統的充分性，已共同成為最常被提及的監管疑慮，各有40.8%的受訪者選擇──超越一年前位居榜首的跨境監管複雜性。報告指出，此一轉變顯示監管機關正從評估企業擁有政策，轉向評估其背後的技術是否如預期運作並能提出證明。此一排序變化也與調查中的投資發現相互呼應：機構正將預算投向AI與自動化，與此同時，針對這些技術是否確實發揮作用──並能向監管機關提出證明──的審視，已躍居調查疑慮排名之首。

投資腳步超越營運變革

營運模式的改變程度低於投資金額所顯示的水準。AI與自動化現已位居合規投資優先事項之首，獲61.9%的受訪者青睞，然而仍有76.3%的機構以人工或僅部分自動化的方式審查警示──與前一年相比幾乎沒有變化。結果是，機構對AI的投資金額與其日常營運實際改變程度之間的落差正持續擴大。

不過，也有改變的跡象。完全人工的警示審查比例較去年下降，從21.3%降至16.5%。超過半數的受訪者也將其組織因應監管變化的方式描述為某種形式的積極前瞻──加速現代化、重塑營運模式，或轉向主動、以情報為導向的合規──儘管被動應對的工作量仍是最大的單一因應方式。綜合來看，這些發現顯示一個正在開始行動、但仍跟不上其風險與監管環境當前要求的產業。由於這項調查逐年追蹤相同的指標──從人工審查比例到位居榜首的監管議題──其數據也為未來版本評估營運節奏是否真正迎頭趕上，提供了具體的基準。

產業領袖談縮小落差

「今年的數據畫出了一條清晰的界線，」AML Intelligence共同創辦人暨主席Stephen Rae表示。「大多數金融機構並不缺乏現代化合規的承諾，而是缺乏營運節奏。犯罪型態每週都在變化，交易量持續攀升，監管預期也日趨嚴格──然而合規職能基本上仍是按既定時程而非依情勢變化來重新評估風險。這個落差，比任何單一技術選擇都更值得產業下一步去彌補。」

「研究顯示這個產業正朝正確的方向前進，但金融犯罪合規的變化步伐──無論是新興威脅、法規還是日益增加的業務複雜性──持續超越大多數合規計畫的調適能力，」SymphonyAI金融服務總裁John Edison（symphonyai.com）表示。「下一階段的成敗，將取決於機構如何有效地運用AI，將風險情報與機構判斷相連結，轉化偵測、調查與治理，使管控措施能隨風險變化而動態因應，同時維持適當的人為監督與問責。」

關於本報告

《FinCrime Frontier 2026–27報告》探討監管變化、合規經濟學、營運績效、AI與自動化成熟度、數據與治理就緒度，以及金融犯罪合規的未來。

來源：Globalfintechseries