有组织犯罪与腐败报道项目（OCCRP）是一个专注于有组织犯罪与腐败报道的非营利调查网络。该机构与《卫报澳大利亚版》的调查发现，三名后来被美国财政部制裁的人士，曾参与一家与AB加密项目相关的度假村公司，该项目计划在东帝汶首都帝力附近建设度假村。东帝汶是东南亚国家，位于帝汶岛东部。报道未发现AB与Prince Group存在直接关联，也未发现非法资金流入该项目。Prince Group是一家总部位于柬埔寨的集团企业，被美国政府指控参与网络诈骗集团活动，但其已否认有关非法活动的指控。

AB曾推广一个占地30万平方米、向海边延伸的“区块链主题度假村”，选址靠近东帝汶首都。根据这一安排，AB背后的非营利组织将获得未来利润的5%至10%。相关宣传材料后来已被删除。

AB称度假村协议已于11月取消

据AB称，度假村计划源自其核心实体与一家在东帝汶注册的公司于6月签署的谅解备忘录。在3月4日发布的一份声明中，该项目表示该计划已于11月取消，尚未进入“实质性实施阶段”，并将该协议描述为不具实质性法律或财务约束的初步意向。

媒体查阅的公司记录和采访显示，三名后来在美国针对Prince Group的打击行动中被制裁的人士，曾与这家度假村公司有关联。美国财政部的制裁通常会冻结美国管辖范围内的资产，并禁止美国个人和企业与被列名方进行交易——正是这种风险敞口解释了为何这些企业关联会引起关注。据该报道，三人在制裁宣布后不久即从公司除名，且均未因该度假村被起诉。

项目状态说法不一

记者确认参与AB网络的林晓帆对项目状态给出了不同的说法。他告诉两家媒体，度假村项目仍在推进，只是AB已不再参与，并提供了一份11月27日终止协议的函件。

这一区别意义重大：AB称其协议在实质性实施前已取消，而林晓帆则表示项目本身仍在继续。谅解备忘录通常只是初步的、不具约束力的框架，这也是两种说法对项目状态得出不同结论的原因之一。调查并未确认度假村曾经动工。记者2月前往拟建场地时未发现任何施工迹象。

World Liberty Financial表示，此前未曾被告知该度假村及相关人员的情况。其律师称，公司对AB进行了尽职，并否认将World Liberty与受制裁人士或东帝汶项目联系起来的说法。报道并未暗示World Liberty Financial、塞尔维亚前领导人Boris Tadić或其他报道中提及的政治人物知晓此前的参与情况。

Kimi Yang否认与Prince Group有任何关联，并表示他与该集团首席执行官陈志的会面仅限于“随意吃晚饭和抽雪茄”。Shih否认知晓东帝汶度假村或与该集团有任何联系。调查也提及了Prince Group对非法活动指控的否认。

相关记录能证明的事实

该报道将受制裁人士与度假村公司联系起来，但并未证实AB与Prince Group存在直接关联，也未证实非法资金为该项目提供了资金。报道还将公司的取消声明与林晓帆关于项目仍在推进的说法区分开来。此案说明了加密品牌开发项目的常见情形：宣传合作可能出现在公司文件中，而项目本身的命运仅凭公开记录仍难以判断。

调查将这一度假村计划置于东南亚诈骗集团受到更广泛审视的背景之下。报道称，这些诈骗集团在由酒店、办公园区和赌场改建的园区内运作。报道还称，美国政府查获了陈志价值150亿美元的比特币，官方称这是针对网络诈骗者规模最大的没收行动。但这一执法行动并不能证明AB与Prince Group之间存在关联。

就东帝汶项目而言，据报状态仍不明朗：AB称其协议已于11月终止，而林晓帆则称项目仍在继续。2月的实地走访未发现施工迹象，调查也未报道后续的建设时间表。未来能厘清情况的进展包括：场地出现施工、度假村公司记录发生进一步变动，或相关方发表更多声明。