STRASBURG, Va., July 29, 2026 (GLOBE NEWSWIRE) -- First National Corporation（“Company”或“First National”）（NASDAQ: FXNC），First Bank（“Bank”）的银行控股公司，报告称，截至 2026 年 6 月 30 日止第二季度合并净利润为 570 万美元，基本和稀释后每股普通股收益分别为 0.64 美元和 0.63 美元。

“我们的季度及年初至今业绩反映了我们有意为之、追求盈利增长战略的稳步执行。平均贷款和存款余额的增长提升了净利息收入，且随着新老银行团队持续深化客户关系，净贷款连续第二个季度扩张。超过 4% 的净利差叠加费用管理和良好的资产质量，带来了强劲的第二季度和上半年业绩。我还很高兴地报告，我们已获得待售北卡罗来纳州分支机构的所有监管批准，预计将在第四季度初完成交割，这将延续我们今年早些时候宣布的网点优化举措，”First National Corporation 总裁兼首席执行官 Scott C. Harvard 表示。

2026 年第二季度财务亮点

净利息收入

2026 年第二季度，公司按完全应税等值（"FTE"）计算的净利差 (1) 为 4.15%，高于 2026 年第一季度的 3.99% 和 2025 年第二季度的 3.95%。公司表示，本季度的净利差（FTE）(1) 包含收购会计公允价值调整的影响。

与收购会计相关的净增值收入为 24.5 万美元，使截至 2026 年 6 月 30 日止季度净利差增加了 5 个基点。此前期间的收购会计带来了 21.1 万美元的净增值收入，使截至 2026 年 3 月 31 日止季度净利差增加了 4 个基点；截至 2025 年 6 月 30 日止第二季度的净增值收入为 90.7 万美元，使净利差增加了 19 个基点。

2026 年第二季度的生息资产收益率较 2026 年第一季度上升 11 个基点至 5.31%。2026 年第二季度按 FTE 计算的净利息收入 (1) 为 2,010 万美元，较 2026 年第一季度的 1,880 万美元增加 130 万美元，主要受平均计息资产增加、收益率改善、资金成本下降以及平均和净贷款增长推动。

与收购增值及摊销相关的影响见下表（单位：千美元）：

信贷损失准备及拨备

公司在 2026 年第二季度计提 42.6 万美元信贷损失准备，低于 2026 年第一季度的 45.0 万美元。第二季度拨备包括贷款信贷损失准备 35.0 万美元、未提取承诺信贷损失准备 7.9 万美元，以及证券信贷损失减少 0.3 万美元。

2026 年第二季度净核销合计 10.5 万美元，较 2026 年第一季度的 54.2 万美元以及 2025 年第二季度的 44.8 万美元下降。

截至 2026 年 6 月 30 日，贷款信贷损失准备总额为 1,490 万美元，占总贷款的 1.00%，而截至 2026 年 3 月 31 日为 1,470 万美元，占总贷款的 1.00%，截至 2025 年 6 月 30 日为 1,520 万美元，占总贷款的 1.05%。贷款信贷损失准备占总贷款比例与上季度持平，但较上年下降，原因是单独分析贷款的特定准备减少。2026 年 6 月 30 日，信贷损失准备覆盖不良资产的比例为 315%，而 2026 年 3 月 31 日为 331%，2025 年 6 月 30 日为 223%。

非利息收入与费用

2026 年第二季度非利息收入增加 19.4 万美元至 400 万美元，前一季度为 380 万美元。增长主要反映 ATM 和借记卡收入、其他经营收入以及经纪按揭费用较上季度增加。

2026 年第二季度非利息费用增加 45.5 万美元至 1,640 万美元，前一季度为 1,600 万美元。增长主要来自其他经营费用、营销费用、法律及专业费用、用品费用和数据处理费用的上升。

位于北卡罗来纳州 Roanoke Rapids 和 Louisburg 的两家银行网点出售交易（包括这些网点关联的大部分存款和贷款账户）已获得所有必要的监管批准，计划于 2026 年 10 月进行交易。公司预计将在 2026 年第四季度就该网点出售确认一次性收益。

银行还计划在年末前整合另外三家银行网点，并停用非网点地点的低使用量 ATM。出售与整合合并后，年末银行网点数量将由 33 家减少至 28 家。公司表示，这些网点优化措施的目标是简化运营、提高盈利能力，并将资源配置到增长更快的市场。

所得税

2026 年第二季度所得税费用为 140 万美元，较 2026 年第一季度的 120 万美元增加。2026 年第二季度 19.5% 的有效税率与第一季度的 19.5% 保持一致。

资产负债表

截至 2026 年 6 月 30 日，总资产为 20.76 亿美元，较 2025 年 6 月 30 日增加 3,420 万美元，增幅 1.7%。总资产与上季度基本持平，贷款增长被现金及现金等价物下降所抵消；较上年增加则主要由贷款增长和可供出售证券增加推动。

截至 2026 年 6 月 30 日，扣除准备后的投资持有至到期贷款（"LHFI"）总额为 14.72 亿美元，较 2026 年 3 月 31 日的 14.50 亿美元增加 2,270 万美元，按年化计算增幅 3.0%；较 2025 年 6 月 30 日增加 4,420 万美元，增幅 3.1%。公司表示，第二季度及年初至今的净贷款增长，主要受新聘银行员工产能提升以及持续聚焦关系型银行业务推动。

截至 2026 年 6 月 30 日，总投资为 3.228 亿美元，较 2026 年 3 月 31 日减少 170 万美元，降幅 0.5%；较 2025 年 6 月 30 日增加 2,320 万美元，增幅 7.7%。截至 2026 年 6 月 30 日，可供出售（"AFS"）证券为 2.278 亿美元，2026 年 3 月 31 日为 2.177 亿美元，2025 年 6 月 30 日为 1.876 亿美元。较上年增加主要由于证券购买额超过投资组合现金流以及使用了多余现金。

截至 2026 年 6 月 30 日，AFS 证券组合的未实现净亏损总额为 1,580 万美元，较 2026 年 3 月 31 日的 1,620 万美元和 2025 年 6 月 30 日的 1,890 万美元有所改善。持有至到期证券按摊余成本计量，截至 2026 年 6 月 30 日为 8,940 万美元，2026 年 3 月 31 日为 1.013 亿美元，2025 年 6 月 30 日为 1.064 亿美元。

截至 2026 年 6 月 30 日，总存款为 18.31 亿美元，较上季度减少 620 万美元，降幅 0.3%；较 2025 年 6 月 30 日增加 2,800 万美元，增幅 1.6%。虽然截至 2026 年 6 月 30 日的总存款较 2026 年 3 月 31 日下降，但第二季度平均存款余额增加了 4,960 万美元，增幅 2.7%。总体而言，与上季度及上年相比，存款余额相对稳定，增长主要来自储蓄存款和计息活期存款。

截至 2026 年 6 月 30 日、2026 年 3 月 31 日和 2025 年 6 月 30 日，与联邦住房贷款银行相关的其他借款均为 2,500 万美元。

流动性

截至 2026 年 6 月 30 日，银行可用流动性来源，包括银行中的计息存款、未质押的可供出售证券（按公允价值计量）以及可用授信额度，共计 7.478 亿美元；2026 年 3 月 31 日为 7.642 亿美元，2025 年 6 月 30 日为 6.337 亿美元。

银行表示，其维持流动性以支持贷款增长并满足存款客户的潜在需求，包括波动性存款。估计未投保存款客户存款在 2026 年 6 月 30 日为 5.738 亿美元，2026 年 3 月 31 日为 5.589 亿美元，2025 年 6 月 30 日为 5.457 亿美元。扣除已质押抵押品的市政存款后，估计未投保存款客户存款在 2026 年 6 月 30 日为 4.669 亿美元，2026 年 3 月 31 日为 4.613 亿美元，2025 年 6 月 30 日为 4.519 亿美元。

资产质量

不良资产（"NPAs"）较前期略有上升，但较上年改善，因为自 2025 年第二季度以来，先前已计提准备的贷款被核销。管理层将 NPAs 定义为非应计贷款和其他自有房地产（"OREO"）。截至 2026 年 6 月 30 日、2026 年 3 月 31 日以及 2025 年 6 月 30 日，银行均无 OREO。

截至 2026 年 6 月 30 日，NPAs 占总贷款比例为 0.32%，高于 2026 年 3 月 31 日的 0.30%，但低于 2025 年 6 月 30 日的 0.47%。截至 2026 年 6 月 30 日，NPAs 增加 29.2 万美元至 470 万美元，较 2026 年 3 月 31 日的 440 万美元上升，但较 2025 年 6 月 30 日的 680 万美元减少 210 万美元。

截至 2026 年 6 月 30 日、2026 年 3 月 31 日以及 2025 年 6 月 30 日，没有逾期 90 天及以上且仍在计息的贷款。逾期 30 至 89 天且仍在计息的贷款减少至 250 万美元，占总贷款的 0.17%，而 2026 年 3 月 31 日为 500 万美元，占总贷款的 0.34%；2025 年 6 月 30 日为 320 万美元，占总贷款的 0.22%。

医疗保健服务提供者组合继续缩减，贷款余额为 860 万美元，未摊销溢价为 340 万美元。该组合中有 180 万美元贷款目前处于非应计状态，并已针对其中 130 万美元作出专项准备。

资本

2026 年第二季度，公司宣布并支付每股普通股 0.17 美元现金股息，与 2026 年第一季度的 0.17 美元和 2025 年第二季度的 0.155 美元相比保持稳定。每股有形账面价值 (1) 于 2026 年 6 月 30 日升至 19.71 美元，较 2026 年 3 月 31 日的 19.11 美元和 2025 年 6 月 30 日的 17.40 美元有所提高。随着公司继续推进网点优化计划，季度股息和更高的有形账面价值为资本部署和资产负债表增长提供了更多背景信息。

关于 First National Corporation

First National Corporation（NASDAQ: FXNC）是 First Bank 的母公司及银行控股公司。First Bank 是一家社区银行，1907 年在弗吉尼亚州 Strasburg 开业。该银行通过其银行家、面向消费者和企业的移动银行平台、覆盖市场区域的 ATM 网络、贷款生产办公室、位于退休社区的客户服务中心，以及遍布 Shenandoah Valley、Roanoke Valley、Richmond MSA、弗吉尼亚州中南部地区和北卡罗来纳州北部的 33 家银行网点，提供贷款和存款产品及服务。

除传统银行服务外，银行还以 First Bank Wealth Management 名义经营财富管理部门。First Bank 还拥有 First Bank Financial Services, Inc.，后者持有一家产权保险公司的权益。

非 GAAP 财务指标

除按美国公认会计原则（"GAAP"）编制的财务报表外，公司还使用若干非 GAAP 财务指标，为财务和经营决策、趋势评估以及与其他金融机构的业绩比较提供有用信息。

本文所列非 GAAP 财务指标包括调整后经营净利润、调整后经营非利息费用、调整后基本及稀释每股收益、调整后平均资产回报率、调整后平均股本回报率、拨备前税前收益、调整后拨备前税前收益、按完全应税等值计算的利息收入、净利差、效率比率、每股有形账面价值以及有形普通股权益与有形资产之比。

公司认为，某些非 GAAP 财务指标有助于加深对其业务和业绩的理解。非 GAAP 财务指标仅作为补充，不能替代、也不比 GAAP 财务指标更重要，且可能与其他金融机构披露的数据不可比。非 GAAP 财务指标与最直接可比的 GAAP 财务指标之间的调节表附于本新闻稿末尾。

前瞻性陈述

本讨论中包含的某些信息可能构成《1933 年证券法》（经修订）第 27A 条以及《1934 年证券交易法》（经修订）第 21E 条所界定的“前瞻性陈述”。这些前瞻性陈述涉及公司的计划、目标、战略、预期和意图，包括待售网点及其他网点优化举措，以及并非历史事实的其他陈述；同时也包括使用“believes”“expects”“anticipates”“estimates”“intends”“plans”“targets”“will”“continue”“projects”等词语或类似表述所识别的陈述。

尽管公司认为其对前瞻性陈述的预期基于其对业务和运营的了解之内且可靠的假设，但无法保证公司能够实现其计划和战略预期带来的收益，也无法保证实际结果、业绩或成就不会与此类陈述明示或暗示的未来结果、业绩或成就存在重大差异。前瞻性陈述受多种风险和不确定性影响，仅代表截至本新闻稿发布之日的判断。除法律要求外，公司不承担更新或修订任何前瞻性陈述的义务。

有关可能影响预期、未来事件或结果的因素，请参阅 First National Corporation 截至 2025 年 12 月 31 日止年度的 10-K 表格年度报告以及提交给美国证券交易委员会（“SEC”）的其他文件中的风险因素及其他警示性说明。