美国金融犯罪执法网络（FinCEN）建议美国金融机构在审查其基于风险的政策和程序时，将金融行动特别工作组（FATF）的司法管辖区名单纳入考量。FinCEN 在一份关于更新名单的通知中表示，负责制定全球反洗钱和反恐怖融资标准的政府间机构 FATF 于2026年10月30日将保加利亚、科特迪瓦、刚果民主共和国和摩纳哥移出其“加强监测司法管辖区名单”。另一份“受呼吁行动约束的高风险司法管辖区”名单则保持不变。

伊朗、朝鲜民主主义人民共和国（朝鲜）和缅甸仍列于高风险名单。FATF 继续呼吁对伊朗和朝鲜采取反措施，而缅甸仅需接受加强尽职调查。FinCEN 表示，美国机构在评估自身义务和基于风险的控制措施时，应权衡 FATF 的立场。

两份 FATF 名单，两级应对措施

FATF 针对存在不同程度战略性缺陷的司法管辖区发布两份公开声明。其“加强监测司法管辖区名单”通常被称为“灰色名单”，列明正在与该组织合作、按商定时间表解决已识别缺陷的国家。“受呼吁行动约束的高风险司法管辖区”声明则指出重大战略性缺陷，呼吁加强尽职调查，并在最严重的情况下实施反措施。

对于处于加强监测之下的司法管辖区，FinCEN 提醒受监管的金融机构履行 31 C.F.R. § 1010.610(a) 下适用于外国金融机构的尽职调查要求。这些要求与机构根据 31 U.S.C. § 5318(h) 及其实施细则承担的一般反洗钱计划义务并行适用。

代理账户计划应纳入具体的、基于风险的政策、程序和控制措施。据 FinCEN 称，这些控制措施应使机构能够发现和报告通过在美国境内为外国金融机构维护的账户进行的已知或涉嫌洗钱活动。在必要时，相关计划应包括加强控制和持续监测。

货币服务业务在涉及外国代理人或交易对手方面负有相应的义务。FinCEN 引导读者参阅其2004年解释性发布及有关代理人监测的指引以了解更多细节。该通知还告诫，基于风险的尽职调查不应被用作对整类客户或某类金融机构进行大规模或不加区分“去风险”的正当理由。

伊朗、朝鲜和缅甸保留不同措施

针对缅甸，FATF 呼吁采取与风险相称的加强尽职调查，FinCEN 建议美国机构查阅涉及缅甸金融交易的现有指引。朝鲜和伊朗仍被要求采取反措施。FinCEN 表示，美国机构必须遵守美国关于直接或间接为朝鲜或伊朗金融机构开立或维护代理账户的限制。

该通知还概述了针对伊朗的其他美国措施。通知指出，伊朗政府及伊朗金融机构仍受第13599号行政命令和《伊朗交易与制裁条例》下的财产冻结规则约束。通知还表示，根据这些法规，美国人被广泛禁止与伊朗、其政府及伊朗金融机构进行交易或往来。

此外，FinCEN 表示，其2019年第311条规则禁止受监管的美国金融机构为伊朗金融机构开立或维护代理账户，或代表其开立或维护代理账户。该规则还禁止利用外国金融机构在美国受监管机构的代理账户处理涉及伊朗金融机构的交易。

FinCEN 补充说，机构在评估被移出名单的司法管辖区时，应考虑 FATF 给出的理由。当机构知道、怀疑或有理由怀疑某笔交易涉及非法所得资金、洗钱、恐怖主义融资或违反其他任何联邦法律或法规时，必须提交可疑活动报告。该通知要求机构继续适用相关的 FinCEN 和制裁指引。