Korea Południowa nałoży ostrzejsze wymogi raportowania transgranicznych transferów kryptowalut od 3 grudnia 2026 r. W ramach nowego systemu firmy kryptowalutowe będą musiały zarejestrować się u regulatorów i raportować międzynarodowe przepływy aktywów cyfrowych do Banku Korei.

Środki te mają na celu zapobieganie nielegalnym transakcjom dewizowym oraz wzmocnienie nadzoru nad przepływami kryptowalut. Obejmą one transfery z udziałem zagranicznych giełd i prywatnych portfeli, poszerzając nadzór regulacyjny poza tradycyjne transakcje finansowe. W efekcie transfery aktywów wirtualnych zostaną objęte obowiązkiem raportowania w ramach tego samego reżimu dewizowego, który reguluje konwencjonalne transgraniczne przepływy pieniężne.

Obowiązki rejestracyjne i raportowe

Ministerstwo Finansów i Gospodarki Korei Południowej ogłosiło projekt rozporządzeń 7 października. Przepisy stanowią część nowelizacji ustawy o transakcjach dewizowych zatwierdzonej przez ustawodawców wcześniej w tym roku.

Firmy obsługujące transgraniczne transfery kryptowalut muszą zarejestrować się w ministerstwie finansów. Operatorzy będą również zobowiązani do utrzymywania odpowiedniej infrastruktury technicznej i zatrudniania wykwalifikowanego personelu w celu spełnienia standardów regulacyjnych.

Obowiązki raportowe obejmą transfery między krajowymi a zagranicznymi dostawcami usług kryptowalutowych. Objęte nimi będą również transakcje między krajowymi platformami a prywatnymi portfelami — co w praktyce oznacza, że wypłaty z krajowej platformy na własny portfel użytkika mieszczą się w zakresie raportowania — natomiast bezpośrednie transfery między prywatnymi portfelami bez pośrednika pozostaną poza systemem raportowania.

Bank Korei będzie nadzorował dane transakcyjne

Bank Korei będzie zbierał informacje o transakcjach za pośrednictwem swojej sieci raportowania dewizowego. Od 3 grudnia objęci obowiązkiem operatorzy będą musieli przekazywać dzienne rejestry transakcji do godziny 11:00 następnego dnia roboczego, co zapewni bankowi centralnemu wgląd w transgraniczne przepływy aktywów cyfrowych z jednodniowym opóźnieniem.

Raporty muszą zawierać znaczniki czasu transakcji, rodzaje kryptowalut, kwoty transferów, opłaty oraz dane nadawcy i odbiorcy. Odpowiednie dane będą udostępniane urzędom podatkowym, organom celnym, regulatorom finansowym i agencjom wywiadu finansowego, co oznacza, że pojedynczy zgłoszony transfer może być analizowany przez wiele części administracji rządowej.

Bank centralny planuje również zbierać miesięczne raporty o zasobach kryptowalut klientów i ich aktywności transakcyjnej. Urzędnicy rozważają jednak dostosowania mające złagodzić obciążenia związane z zgodnością, szczególnie dla mniejszych operatorów.

Zaostrzony nadzór nad międzynarodowymi przepływami krypto

Zmiany regulacyjne odzwierciedlają szerszą kampanię Korei Południowej przeciwko nieuprawnionym przekazom pieniężnym i przestępczości finansowej związanej z kryptowalutami. Władze dążą do lepszego wglądu w przepływy aktywów cyfrowych, które mogłyby omijać istniejące kontrole dewizowe.

Rząd zamierza również wprowadzić surowsze kary dla kantorów zaangażowanych w poważne naruszenia, w tym nielegalne płatności handlowe, voice phishing i nieuprawnione operacje przekazu kryptowalutowego.

Projektowane przepisy są nadal przedmiotem ostatecznych przeglądów administracyjnych, a konsultacje publiczne mają się zakończyć 26 października. Bank Korei oczekuje sfinalizowania szczegółowych wymogów raportowania w listopadzie, więc dokładny zakres obowiązków operatorów — oraz ewentualne udogodnienia dla mniejszych firm — powinny stać się jaśniejsze przed datą wejścia w życie 3 grudnia.

Dla giełd kryptowalut i dostawców usług transferowych grudniowy termin oznacza nowe obowiązki operacyjne i zgodności. System mógłby znacząco zwiększyć przejrzystość międzynarodowych transakcji kryptowalutowych w Korei Południowej.