Rankiem 9 marca 2026 r. sfinalizowano dwa znaczące porozumienia dotyczące swapu walutowego między Plaude Technologies Limited a Zacuten Technologies Limited. Podstawowy mechanizm był prosty: Zacuten miał dostarczyć nairę, a Plaude miało przekazać równowartość w dolarach amerykańskich. W ciągu kilku godzin z rachunku Zacuten wypłynęło ponad ₦11,3 mld. Jednak odpowiadające temu dolary amerykańskie w znacznej części nigdy nie dotarły.

Takie transakcje swapowe są częstym elementem nigerijskiego rynku walutowego, gdzie utrzymujący się niedobór dolarów i zmienność nairy skłaniają firmy do rozliczeń za pośrednictwem podmiotów pozabankowych, które obiecują szybszą realizację niż oficjalny system bankowy. Central Bank of Nigeria okresowo zaostrzał i łagodził swoją politykę walutową, a popyt na dolary regularnie przewyższał podaż dostępną w licencjonowanych instytucjach, tworząc duży rynek nieformalnych i półformalnych kanałów wymiany.

Konsekwencje w ciągu kolejnych ośmiu dni uruchomiły reakcję obejmującą wiele jurysdykcji, angażując Federal High Court, dziesięć nigeryjskich banków, Nigeria Police Special Fraud Unit, Department of State Security (DSS), Nigeria Immigration, Nigeria Customs oraz FBI Internet Crime Complaint Centre (IC3) w Waszyngtonie.

W centrum sporu znajduje się Olatomiwa Adebayo Idowu, mieszkający w Beverly Hills dyrektor generalny Plaude Technologies Limited. Spółka została zarejestrowana w Nigerii w styczniu 2023 r., a następnie została inkorporowana w Stanach Zjednoczonych jako Plaude Inc., podmiot, w którym Idowu kontroluje 99% udziałów. Uważa się, że Idowu przebywa obecnie w Stanach Zjednoczonych, co praktycznie wyłącza go spod bezpośredniego zasięgu aktywnego nakazu aresztowania wydanego przez nigeryjski Federal High Court.

Szczegóły transakcji

Transakcja jest szczegółowo udokumentowana w potwierdzeniach transakcyjnych, fakturach i zapisach bankowych przeanalizowanych przez Technext. 9 marca 2026 r. do Zacuten Technologies wysłano dwa konkretne potwierdzenia transakcji.

Pierwsze, o numerze ticketu ZACTR006NGN, dotyczyło USD 5,020,257.54 wobec ₦7,058,482,097, z terminem rozliczenia przypadającym na 12 marca. Drugie, o numerze ZACTR007NGN, obejmowało USD 3,014,255.98 wobec ₦4,247,086,676, z terminem rozliczenia przypadającym na 13 marca. Obie transakcje zostały ustalone po kursie ₦1,406 za dolara. Składający skargę twierdzą, że przystąpili do transakcji częściowo na podstawie zapewnień Plaude, iż spółka była licencjonowanym agentem Bureau de Change (BDC) i zarejestrowanym dealerem forex.

Plaude Technologies otrzymało środki w nairze na dwa ze swoich nigeryjskich rachunków firmowych, jeden prowadzony w Providus Bank, a drugi w First Bank of Nigeria.

Zamiast wypełnić całe zobowiązanie, Plaude dokonało serii częściowych płatności. 12 marca Plaude przekazało 472,976.87 USD w USDC, stablecoinie powiązanym z dolarem amerykańskim, korzystając z kanału kryptowalutowego zamiast tradycyjnego przelewu bankowego. Następnego dnia, 13 marca, przelano dodatkowe 370,000 USD w USDC. Łącznie Zacuten otrzymało 842,976.87 USD w cyfrowych ekwiwalentach dolarowych — kwotę zdecydowanie niższą niż ponad 8 mln USD zobowiązania umownego.

Potwierdzenie długu i sporne instrumenty

17 marca 2026 r. Olatomiwa Idowu wysłał formalny e-mail do zespołu skarbowego Zacuten. Wiadomość była zaadresowana do członka działu tradingu i skopiowana do Onyeki Akumah, wskazanego w publicznych profilach zawodowych jako Chief Commercial Officer Plaude. W tym e-mailu Idowu formalnie potwierdził zaległy dług i zobowiązał się do trzyetapowego harmonogramu spłaty: ₦100,000,000, które Zacuten potwierdziło jako otrzymane, ₦500,000,000 do zapłaty po północy 18 marca oraz ₦5,322,000,000 do rozliczenia do południa 18 marca.

Mimo tych zobowiązań 18 marca dotarło jedynie ₦140,000,000. Pozostałe środki nigdy nie zostały przekazane.

"Amount Outstanding: $4,230,000.00 USD. NGN equivalent: ₦5,922,000,000.00." — e-mail Olatomiwy Idowu z 17 marca 2026 r.

E-mail z 17 marca ma kluczowe znaczenie dowodowe. Sporządzony przed jakąkolwiek petycją do organów ścigania, przed nakazem sądowym i przed skargą do FBI, stanowi bezpośrednie potwierdzenie przez stronę oskarżoną pełnej wysokości długu, wraz z konkretnymi, ograniczonymi czasowo zobowiązaniami, które zostały złamane w ciągu 24 godzin.

Gdy terminy płatności minęły, Plaude przedstawiło instrumenty finansowe, które składający skargę uznają za fałszywe. Czek kasjerski Banc of California, numer 1874649, datowany na 6 marca 2026 r., na kwotę $2,780,208, wystawiony na rzecz Plaude Inc., został przedstawiony jako dowód dostępności środków. Nagranie rozmowy telefonicznej między jednym ze składających skargę a pracownikiem Banc of California, uzyskane przez Technext, wskazuje, że bank powiedział rozmówcy, iż instrument nie był autentyczny.

Składający skargę przekazali również cztery zapisy płatności rzekomo z Zenus Bank. Każdy z nich wykazywał przelew $1,000,000 na rachunek Zacuten, łącznie $4,000,000, jako dowód rozliczenia. Wszystkie cztery zapisy mają datę księgowania i rozliczenia 13 marca 2026 r. Jednak znacznik czasu płatności na każdym z nich wskazuje 13 września 2025 r. — sześć miesięcy przed transakcjami z marca 2026 r. Składający skargę określili je jako fałszywe telexy. Co istotne, żaden z tych czterech przelewów nie pojawia się na oficjalnym wyciągu rachunku Zacuten za okres od 1 marca do 11 kwietnia 2026 r.

Wyciągi bankowe wskazują na działanie jako rachunek tranzytowy

Wyciąg z Providus Bank dla Plaude Technologies Limited (numer rachunku 1305308309), obejmujący okres od 12 do 18 marca 2026 r., ujawnia zachowanie finansowe zgodne z funkcją rachunku tranzytowego. Okres rozpoczął się saldem ₦62,753,644. W ciągu kolejnych sześciu dni na rachunek wpływały znaczące środki od wielu podmiotów trzecich, w tym Hazelbrooks Global Ltd, AAA Finance and Investment Company Limited, Value Leasing Company Limited oraz RIOC Energies Ltd.

W ciągu kilku godzin od każdego wpływu porównywalne kwoty były szybko przelewane dalej, głównie do dwóch podmiotów: Craftog International Services i Xakeer Technologies Limited. Do 18 marca saldo rachunku spadło do ₦735,743. Łączne obciążenia w ciągu sześciu dni wyniosły ₦365,000,461 przy wpływach na poziomie ₦302,982,560. Dokładnej tożsamości Craftog International Services i Xakeer Technologies Limited oraz ich związku z Plaude lub Idowu nie udało się ustalić na podstawie przeanalizowanych dokumentów. Tak szybkie wzorce wpływów i odpływów należą do zachowań transakcyjnych wskazywanych przez Financial Action Task Force, międzyrządowy organ ustanawiający globalne standardy przeciwdziałania praniu pieniędzy, jako zgodne z layeringiem — etapem, w którym środki są przenoszone przez wiele rachunków w celu ukrycia ich źródła i przeznaczenia.

Działania prawne i regulacyjne

Reakcja prawna była szybka i wielotorowa. 17 marca 2026 r. Federal High Court w Lagos, pod przewodnictwem Hon. Justice Ibrahim Ahmad Kala, uwzględnił wniosek złożony przez Inspector General of Police. Orzeczenie nakazało zastosowanie Post-No-Debit (PND) na 63 rachunkach bankowych powiązanych z Olatomiwą Idowu, Plaude Technologies Limited, podmiotami stowarzyszonymi, takimi jak Applause Global Services Nigeria Limited, oraz kilkoma rachunkami osobistymi Idowu.

Dotknięte rachunki obejmują dziesięć głównych instytucji finansowych: Zenith Bank, GTBank, Access Bank, Wema Bank, Moniepoint, Globus Bank, Providus Bank, Parallex Bank, Stanbic IBTC oraz Union Bank. Sąd nakazał również umieszczenie numeru Bank Verification Number (BVN) Idowu na czarnej liście Category 99 watchlist, a środek ma wygasnąć 17 lipca 2026 r.

Dwa dni później, 19 marca, jednostka Financial Malpractices Investigation Unit Nigeria Police Special Fraud Unit, pod podpisem Deputy Commissioner of Police Sirajo Salisu Malumfashi, wysłała jednoczesne pisma urzędowe do Comptroller General of Nigeria Immigration na Murtala Mohammed International Airport, Director-General of the Department of State Security oraz Comptroller General of Nigeria Customs. Wszystkie trzy pisma formalnie wnioskowały o objęcie Idowu watchlistą i jego natychmiastowe zatrzymanie na wszystkich nigeryjskich przejściach granicznych.

26 marca 2026 r. sprawa nabrała międzynarodowego wymiaru, gdy Godsreal Ojinaka z Zacuten Technologies złożył szczegółową skargę do FBI Internet Crime Complaint Centre. Skarga wyraźnie wskazuje Idowu jako jedynego podpisującego wszystkie rachunki bankowe Plaude, podaje jego adres w USA jako 307 N Almont Drive, Beverly Hills, California 90211, i stwierdza, że celowo pozostaje on w Stanach Zjednoczonych, aby uniknąć aktywnego nigeryjskiego nakazu aresztowania. Nigeria i Stany Zjednoczone są stronami traktatu o wzajemnej pomocy prawnej oraz umowy ekstradycyjnej, które przewidują formalne kanały współpracy w sprawach karnych transgranicznych. W praktyce jednak postępowania ekstradycyjne mogą trwać miesiącami lub latami, a skarga do IC3 stanowi jedynie pierwszy etap zgłoszenia, a nie gwarancję federalnego postępowania karnego.

Rozbieżności licencyjne i struktura korporacyjna

Aby uwiarygodnić się wobec składających skargę, Plaude wcześniej przedstawiło licencję FinCEN Money Service Business (MSB), numer 31000289167537. Technext nie było jednak w stanie samodzielnie zweryfikować tego numeru licencji w publicznym rejestrze FinCEN. Dostępne informacje wskazują, że Plaude może posiadać rejestrację MSB w Kanadzie, a nie w Stanach Zjednoczonych, choć tej kanadyjskiej rejestracji również nie potwierdzono niezależnie.

Z dokumentów Corporate Affairs Commission (CAC) przeanalizowanych przez Technext wynika, że Plaude Technologies Limited jest w większości własnością Plaude Inc., amerykańskiej spółki holdingowej posiadającej 2,499,000,000 z 2,500,000,000 wszystkich udziałów nigeryjskiego podmiotu. Idowu figuruje jako jedyny aktywny dyrektor i osoba sprawująca znaczącą kontrolę, bezpośrednio posiadając 99% praw głosu. Drugi dyrektor, Ibukunoluwa Boluwatife Adebayo, został oficjalnie usunięty 27 października 2025 r., co scaliło całe kierownictwo w rękach Idowu.

Ponadto Idowu sprawuje znaczącą kontrolę nad Applause Global Services Nigeria Limited, spółką zarejestrowaną w 2011 r. Swoją obecną dominującą pozycję objął 25 sierpnia 2024 r., posiadając 72 miliony z 100 milionów udziałów oraz zachowując prawo do powoływania lub odwoływania większości dyrektorów. 11 września 2024 r. dwaj pierwotni dyrektorzy spółki zrezygnowali i zostali natychmiast zastąpieni przez członków rodziny Idowu: jego żonę, Obiageli Obianuju Idowu (powołaną z 25 milionami udziałów), oraz Oluwamayowa Toluwaleke Idowu (powołanego z 3 milionami udziałów).

Mimo przekonania składających skargę, że Plaude było autoryzowanym dealerem forex, zapisy CAC przedstawiają inny obraz. Zarejestrowana podstawowa działalność Plaude Technologies Limited to po prostu firma technologiczna. Spółka nie figuruje w oficjalnym rejestrze licencjonowanych operatorów Bureau de Change prowadzonym przez Central Bank of Nigeria (CBN). Zgodnie z prawem nigeryjskim podmioty prowadzące komercyjne transakcje walutowe muszą posiadać licencję CBN BDC. W ostatnich latach CBN zaostrzył nadzór nad sektorem BDC, wprowadzając wyższe wymogi kapitałowe i surowsze obowiązki zgodności wobec licencjonowanych operatorów w obliczu obaw o spekulację walutową i pranie pieniędzy. W konsekwencji Plaude przeprowadziło w Nigerii transakcje swapowe o wartości ponad ₦11 mld bez wymaganego zezwolenia regulacyjnego, działając w obszarze usług finansowych, którego własna rejestracja spółki nie obejmowała.

Oficjalne odpowiedzi

Technext wysłało szczegółowe prośby o prawo do odpowiedzi do Olatomiwy Idowu na kilka adresów e-mail (ola@plaude.io i tomiwa_idowu@yahoo.com) oraz za pośrednictwem WhatsApp. Za pośrednictwem WhatsApp skontaktowano się również z Onyeką Akumah, prosząc go o potwierdzenie roli Chief Commercial Officer i komentarz do sytuacji, zważywszy na jego obecność w kluczowym łańcuchu e-mailowym z 17 marca. Od żadnej z tych osób nie otrzymano odpowiedzi.

Chief Technology Officer Plaude, Dayo Osikoya, potwierdził swoją tożsamość i funkcję podczas krótkiej rozmowy telefonicznej z reporterem. Osikoya przyznał, że spór płatniczy nadal trwa, i utrzymywał, że sporny czek Banc of California był całkowicie autentyczny. Twierdził, że czek został skutecznie zdeponowany na nowo utworzonym rachunku jako ostateczny dowód jego ważności. Po tym stwierdzeniu Osikoya zakończył rozmowę i skierował dalsze pytania do kancelarii prawnej spółki oraz policji.

W chwili publikacji termin na udzielenie odpowiedzi minął i od żadnego z głównych przedstawicieli Plaude Technologies nie otrzymano merytorycznej odpowiedzi pisemnej. Niniejszy materiał zostanie zaktualizowany, jeśli i kiedy zostanie przekazana oficjalna odpowiedź.