Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) zaleca amerykańskim instytucjom finansowym uwzględnianie list jurysdykcji Financial Action Task Force (FATF) przy przeglądzie polityk i procedur opartych na ryzyku. W zawiadomieniu dotyczącym zaktualizowanych list FinCEN informuje, że FATF, międzyrządowy organ ustalający globalne standardy zwalczania prania pieniędzy i finansowania terroryzmu, usunął Bułgarię, Wybrzeże Kości Słoniowej, Demokratyczną Republikę Konga i Monako z listy Jurysdykcji Podlegających Zwiększonemu Nadzorowi 30 października 2026 r. Natomiast osobna lista jurysdykcji wysokiego ryzyka objętych wezwaniem do działania pozostała bez zmian.

Iran, Koreańska Republika Ludowo-Demokratyczna (KRLD) i Birma pozostają na liście wysokiego ryzyka. FATF nadal wzywa do stosowania środków zaradczych wobec Iranu i KRLD, podczas gdy Birma podlega jedynie zwiększonej należytej staranności. FinCEN wskazuje, że amerykańskie instytucje powinny uwzględniać stanowiska FATF przy ocenie swoich obowiązków i kontroli opartych na ryzyku.

Dwie listy FATF, dwa poziomy reakcji

FATF publikuje dwa oficjalne komunikaty dotyczące jurysdykcji o różnym stopniu braków strategicznych. Lista Jurysdykcji Podlegających Zwiększonemu Nadzorowi, często nazywana „szarą listą”, wskazuje kraje współpracujące z organizacją, w ramach uzgodnionego harmonogramu, w celu usunięcia zidentyfikowanych słabości. Komunikat dotyczący jurysdykcji wysokiego ryzyka objętych wezwaniem do działania sygnalizuje istotne braki strategiczne i wzywa do stosowania zwiększonej należytej staranności, a w najpoważniejszych przypadkach — środków zaradczych.

W odniesieniu do jurysdykcji podlegających zwiększonemu nadzorowi FinCEN przypomina objętym regulacjom instytucjom finansowym o konieczności spełniania wymogów należytej staranności dotyczących zagranicznych instytucji finansowych zgodnie z 31 C.F.R. § 1010.610(a). Wymogi te współistnieją z ogólnymi obowiązkami instytucji w zakresie programów przeciwdziałania praniu pieniędzy wynikającymi z 31 U.S.C. § 5318(h) oraz przepisów wykonawczych.

Programy dotyczące rachunków korespondencyjnych powinny obejmować konkretne polityki, procedury i kontrole oparte na ryzyku. Zdaniem FinCEN kontrole te powinny umożliwiać instytucjom wykrywanie i zgłaszanie znanego lub podejrzewanego prania pieniędzy prowadzonego za pośrednictwem rachunków prowadzonych w Stanach Zjednoczonych dla zagranicznych instytucji finansowych. Tam gdzie jest to uzasadnione, programy powinny uwzględniać wzmocnione kontrole i ciągły monitoring.

Firmy świadczące usługi pieniężne mają równoległe obowiązki dotyczące zagranicznych agentów lub kontrahentów. FinCEN odsyła do swojego wydania interpretacyjnego z 2004 r. oraz wytycznych dotyczących monitorowania agentów w celu uzyskania szczegółowych informacji. Zawiadomienie ostrzega również, że należyta staranność oparta na ryzyku nie powinna służyć jako uzasadnienie dla całościowego ani nieprzemyślanego de-riskingu całej klasy klientów lub kategorii instytucji finansowych.

Iran, KRLD i Birma zachowują odrębne środki

W przypadku Birmy FATF wzywa do stosowania zwiększonej należytej staranności proporcjonalnej do ryzyka, a FinCEN zaleca amerykańskim instytucjom konsultowanie istniejących wytycznych dotyczących transakcji finansowych z udziałem Birmy. KRLD i Iran pozostają objęte wezwaniami do stosowania środków zaradczych. FinCEN stwierdza, że amerykańskie instytucje muszą przestrzegać amerykańskich ograniczeń zakazujących otwierania lub prowadzenia rachunków korespondencyjnych, bezpośrednio lub pośrednio, dla północnokoreańskich lub irańskich instytucji finansowych.

Zawiadomienie opisuje dodatkowe amerykańskie środki związane z Iranem. Podkreśla, że rząd Iranu i irańskie instytucje finansowe pozostają objęte zasadami blokady mienia na mocy Executive Order 13599 oraz Iranian Transactions and Sanctions Regulations. Stanowi również, że osoby amerykańskie są w szerokim zakresie zakazane od transakcji i stosunków z Iranem, jego rządem oraz irańskimi instytucjami finansowymi na podstawie tych przepisów.

Oddzielnie FinCEN wskazuje, że jego reguła sekcji 311 z 2019 r. zakazuje objętym regulacjom amerykańskim instytucjom finansowym otwierania lub prowadzenia rachunków korespondencyjnych dla irańskiej instytucji finansowej lub na jej rzecz. Reguła ta zakazuje również wykorzystywania rachunków korespondencyjnych zagranicznych instytucji finansowych w objętych regulacjami amerykańskich instytucjach do przetwarzania transakcji z udziałem irańskich instytucji finansowych.

FinCEN dodaje, że instytucje powinny uwzględniać podane przez FATF powody przy ocenie jurysdykcji usuniętych z list. Instytucje muszą złożyć raport o podejrzanych działaniach (Suspicious Activity Report), gdy wiedzą, podejrzewają lub mają podstawy do podejrzewania, że transakcja obejmuje nielegalnie pozyskane środki, pranie pieniędzy, finansowanie terroryzmu lub naruszenie innego prawa federalnego lub przepisów. Zawiadomienie nakazuje instytucjom dalsze stosowanie obowiązujących wytycznych FinCEN oraz wytycznych sankcyjnych.