Komisja Kontroli (CoA) wskazała Biuro Wiceprezydenta (OVP) w związku z opóźnioną rozliczalnością milionów peso pomocy na rozwój działalności oraz brakami dokumentacyjnymi w grantach przyznanych organizacjom społeczeństwa obywatelskiego.

W swoim corocznym raporcie z kontroli za 2025 rok państwowy organ kontroli podał, że 2,055 mln peso pomocy na rozwój działalności w ramach programu OVP Mag Negosyo Ta 'Day, przyznanej 137 beneficjentom, pozostało niezlikwidowane na dzień 31 grudnia 2025 r. Złożenie odpowiednich dokumentów rozliczeniowych opóźniło się o od dziewięciu do 156 dni ponad określony termin. Dokumenty rozliczeniowe są podstawowym zapisem tego, jak faktycznie wydano środki przyznane przez rząd, a ich złożenie w terminie pozwala kontrolerom zweryfikować, że pieniądze publiczne posłużyły zamierzonemu celowi.

"Wskazywało to na słabość mechanizmów monitorowania i kontroli oraz zmniejszyło pewność, że granty zostały wykorzystane zgodnie z przeznaczeniem", podała CoA.

Kontrolerzy państwowi ujawnili również braki dokumentacyjne w grantach o wartości 3,3 mln peso przyznanych w ramach tego samego programu 22 organizacjom społeczeństwa obywatelskiego. Wnioskach projektowych brakowało wymaganych szczegółów badań wykonalności, brakowało poświadczonych notarialnie oświadczeń, a oceny techniczne i finansowe nie zostały właściwie udokumentowane. Wymogi te stanowią zabezpieczenia mające na celu ustalenie, przed wypłatą środków, że beneficjenci są w stanie realnie zrealizować zaproponowane projekty.

"Te braki zmniejszyły pewność, że odpowiednie procedury oceny i kontrole dokumentacyjne były konsekwentnie stosowane", podała komisja.

Kontrola wskazała również słabości w monitorowaniu przez OVPów usług społecznych, w tym dystrybucji torb PagbaBAGo oraz pakietów żywnościowych w ramach programu Relief for Indigents and Individuals in Crises and Emergencies. CoA stwierdziła niekompletne lub brakujące pliki główne i potwierdzenia odbioru, w tym dokumenty pozbawione wymaganych podpisów. Przekazywanie drzewek zapotrzebowania i wydania między biurami satelitarnymi a wydziałami konsolidującymi opóźniało się z kolei o od jednego do 446 dni.

"Te braki zmniejszyły pewność co do kompletności, wiarygodności i weryfikowalności zapisów dystrybucji pomocy oraz osłabiły kontrole nad Działaniami Ratunkowymi", podaje raport z kontroli.

Kontrolerzy odnotowali ponadto rozbieżności między raportami sytuacyjnymi OVP a danymi jednostek samorządu lokalnego podczas akcji pomocy w razie klęsk żywiołowych, wydawanie rozkazów misji bez określonych limitów oraz niezweryfikowane listy dystrybucji dla beneficjentów.

OVP zgodziło się z ustaleniami kontroli i zobowiązało się do wdrożenia zalecanych środków naprawczych. Obejmują one wysyłanie wezwań do zapłaty do beneficjentów, którzy nie wywiążali się z wymogów rozliczeniowych, rewizję wzorów wniosków oraz egzekwowanie surowszych terminów sprawozdawczych we wszystkich biurach satelitarnych.

Mimo ustaleń CoA wydała niezmodyfikowaną opinię na temat rzetelności sprawozdań finansowych OVP za rok kalendarzowy 2025. Opinia niezmodifykowana to najwyższa (najczystsza) ocena kontroli komisji i dotyczy rzetelności samych sprawozdań finansowych, odrębnie od ustaleń operacyjnych i dokumentacyjnych podniesionych w tym samym raporcie.

Biuro Prezydenta

W osobnym raporcie komisja doceniła Biuro Prezydenta (OP) za wykorzystanie Specjalnego Funduszu Celowego w celu wsparcia Filipińskiego Planu Rozwoju Obiektów Zdrowotnych 2020–2040, wzywając jednocześnie do poprawy nadzoru nad projektami i sprawozdawczości finansowej.

CoA stwierdziła, że agencja musi wzmocnić mechanizmy dla projektów realizowanych za pośrednictwem transferów środków oraz poprawić odpowiednią sprawozdawczość finansową. Zaleciła ściślejszą koordynację między Biurem Inżynierii a Biurem Finansowym OP, aby zapewnić terminową realizację projektów i dokładne zapisy finansowe.

Kontrolerzy wzyli ponadto do przeklasyfikowania 35 mln peso zakończonych struktur, które w dalszym ciągu figurowały na kontach budowy. Zarząd OP zgodził się dokonać niezbędnych korekt księgowych, według raportu.

Komisja podała również, że OP osiągnęło 100% wskaźnik realizacji w ramach swoich kluczowych wskaźników wyników, obejmujących programy nadzoru, doradztwa, prawne, ustawodawcze oraz służby personelu wykonawczego prezydenta.

CoA odnotowała, że OP rozwiązało siedem z dziewięciu zaleceń kontroli przeniesionych z poprzedniego obrotowego — praktyka ta pozwala odnotować zobowiązania agencji i poddawać je weryfikacji w kolejnych corocznych raportach z kontroli. Agencja zobowiązała się również do wcześniejszego przedłożenia swojego planu równości płci (Gender and Development), aby zapewnić wystarczający czas na jego przegląd i zatwierdzenie przez Filipińską Komisję ds. Kobiet.

Komisja wydała również niezmodifykowaną opinię na temat sprawozdań finansowych OP za 2025 rok, wskazując, że zostały one rzetelnie przedstawione, we wszystkich istotnych aspektach, zgodnie z obowiązującymi ramami sprawozdawczości finansowej.

— Pexcel John Bacon, BusinessWorld

Źródło: BusinessWorld