フィリピンの数十年にわたる銀行秘密法の改正は、透明性を向上させ、未納税金や説明不能な富の回収を助け、同国の金融の健全性を強化することで、投資家の信認を高める可能性があるとアナリストは述べた。

「銀行秘密は正当なプライバシーを保護すべきものであり、説明不能な富、脱税、腐敗を隠蔽するものではありません」と、Asian Consulting Groupの会長兼最高経営責任者(CEO)を務めるレイモンド・「モン」・A・アブレア氏はViberのメッセージで述べた。

この発言は、立法・行政委員会が優先法案の一つとして、フェルディナンド・R・マルコス・ジュニア大統領が2027年6月までの成立を望む「Banking Reform for Integrity, Good Governance, Honesty, and Transparency(BRIGHT)法」を掲げている中で出されたものだ。

審議対象となっている共和国法第1405号は1955年に制定され、預金者本人の書面による許可なしに銀行預金の開示を原則として禁じる、世界で最も厳格な銀行秘密制度の一つである。フィリピンは、税務当局でさえ銀行記録の調査に広範な制限を受ける数少ない法域の一つであり、この姿勢は国際的な金融透明性監視機関から長年注目されてきた。

フィリピン中央銀行(Bangko Sentral ng Pilipinas)のエリ・M・レモロナ・ジュニア総裁は先に、上院開発予算調整委員会の公聴会で、同国の厳格な銀行秘密制度が捜査中の疑わしい取引情報へのアクセスを制限していると述べた。レモロナ総裁は、銀行は1日に50万ペソを超える対象取引を反マネーロンダリング評議会(AMLC)に報告する義務があると指摘した。

下院は12月、下院法案第6707号、すなわち銀行透明性法案を三読・最終読会で可決した。上院は対応法案をまだ可決しておらず、統一法の成立時期は大統領の2027年目標に先立ち上院の対応にかかっている。

「フィリピンにとって、50万ペソは既存のAMLA(反マネーロンダリング法)の対象取引しきい値と整合する、妥当な出発点になり得ます」とアブレア氏は述べた。「この水準を超える高額購入には、追跡可能な財務的な痕跡が残されるべきです」

同氏は、財務記録を確定申告、資産・負債・純資産申告書、実質的所有権データと照合する仕組みがないことが、執行を制約していると指摘した。

アテネオ・デ・マニラ大学の政治学講師であるハンスリー・A・ジュリアノ氏は、法改正によりフィリピンが国際的な透明性基準を満たし、投資家にとっての魅力を高めることができると述べた。

「これは、マネーロンダリングを防ぐ環境を築く政府を評価する投資家や事業活動を奨励するものです」と同氏はMessengerでのやり取りで述べた。

同氏はまた、プロセスに対する公衆の信頼を高めるため、市民社会団体を改革案の議論に含めるべきだと付け加えた。

「この議論における最大の欠落は、関連する市民社会の勢力と担い手を統合し、権限を与えていないことです」とジュリアノ氏は述べた。「BRIGHTおよび関連立法が創設するプロセスに、彼らや同様の組織に席を与えることは、プロセスの信頼性を確立するのに役立つでしょう」

東洋大学の政治学教授であるエリック・ダニエル・C・デ・トレス氏は、より強力な透明性ルールが統治と安定性に対する認識を改善し、投資誘致に役立つ可能性があると述べた。

「これにより、我々の政治家や政府高官に対して、より優れた透明性が実現されるでしょう」と同氏はMessengerで述べた。「唯一の懸念は、政策立案者と行政府の意思、そして真に優れた透明性を可能にする改正の詳細です」

同氏は、民間部門および各業界団体が立法の策定に参加する機会を持つべきだと述べた。

アブレア氏は、名義人、関連法人、関連口座を対象とするより強固な実質的所有権開示要件や、高額取引に対する現金払いの上限設定を提案した。また、腐敗、脱税、マネーロンダリング、説明不能な富に関わる捜査において、当局に明確に定義された金融記録へのアクセスを付与することにも賛成した。

同氏はさらに、重大な資金フローを申告所得と自動的に照合する、AMLCと内国歳入庁(BIR)の共同データベースを提案した。

「より優れた財務データ照合は、納税遵守を改善し、未納税金や不正資産を回収し、政府が広範な税務調査から的を絞ったリスクベースの執行へ移行することを可能にします」と同氏は述べた。「それにより、直ちに高い税率やさらなる借入に頼ることなく、財政の安定が強化されるのです」

レモロナ総裁は、フィリピン中央銀行とAMLCが金融取引における潜在的な危険信号を検出するため人工知能ツールを使用していると述べている。

銀行秘密法は、サラ・ドゥテルテ・カルピオ副大統領に対する弾劾手続きをめぐる法的主張にも登場している。弁護団は以前、下院の弾劾側弁護団による副大統領と配偶者マナセス・R・カルピオ氏の銀行および税務記録の提出要求に反対する中で、同法を引用した。一方、下院弾劾側の弁護団を務めるホセ・マヌエル・タデオ・I・ディオクノ党所属議員は、弾劾手続きは銀行預金の秘密保持保護の例外に該当すると主張している。この争点がどのように決着するか、そして上院が下院法案をどう扱うかが、今後数年間で同国の銀行秘密の枠組みがどこまで開かれるかを左右するだろう。

出典:Bworldonline