2024年9月6日金曜日の夜、ラゴスのあるトレーダーは、口座に₦487,000が入金されたというモバイル通知を受け取った。顧客が何週間も支払いを約束していたため、彼女は疑いもなく受け取った。仕入先への支払いを済ませ、週末用の米を買い、ようやく入金されたのだと信じて眠りについた。

彼女が知らなかったのは、その資金は誰からも送られていなかったこと、どの口座からも引き落とされていなかったこと、そして入金は完全にソフトウェアのエラーによって生成されていたことだった。20か月後、裁判所への提出書類では彼女は詐欺師とされ、本人に紐づくすべての口座の凍結が求められることになる。

これは、いかにして₦13.66億が無から現れ、なぜそのうち₦4.19億が恒久的に回収不能なのかをめぐる話である。

ナイジェリアの決済基盤はどう動くのか

Nigeria Inter-Bank Settlement System Plc（NIBSS）は、ナイジェリアのGDP総額を上回る資金を毎年処理している。2024年だけでも、12億件超の即時送金、総額₦1.07 quadrillion超を扱い、その大半は10秒以内に決済された。2011年に始まったNIPプラットフォームは、ナイジェリアが現金依存型経済からデジタル優先の取引へ移行する中で、アフリカ最大の即時決済市場の動脈となり、フィンテックの新興勢力と老舗銀行の双方を支えている。

利用者にとっては、これが魔法のように見える。その一方で、仕組みの裏側では繰延ネット決済が機能している。顧客がBank AからBank Bへ₦50,000を送ると、Bank Bは受取人の口座を即時に入金処理するが、その瞬間に銀行間で実際の資金が動くわけではない。NIBSSは中央元帳にBank Aの借方とBank Bの貸方を記録し、1日4回、ナイジェリア中央銀行（CBN）にある各銀行の口座間で資金を移動させることで差額を清算する。つまり即時送金とは、後でまとめて決済される会計上の約束である。

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この構造は通常時には効率的に機能するが、2024年9月6〜9日の週末にはその脆さが露呈した。NIPエンジンの会計ロジック上の技術的エラーにより、対応する借方指示を実行しないまま受取人口座に入金が行われ、資金はどこかから移されたのではなく、その場で新たに生成された。

その資金は、Access Bank Plc、Ecobank Nigeria Limited、FairMoney Microfinance Bank、First City Monument Bank Ltd、Fidelity Bank Plc、Globus Bank、Guaranty Trust Bank、Kuda Microfinance Bank、Lotus Bank Limited、Moniepoint Microfinance Bank、Parallex Bank、Polaris Bank Limited、Providus Bank Limited、Sterling Bank Ltd、TAJ Bank、Titan Trust Bank、United Bank for Africa Plc、Wema Bank Plc、Zenith Bank Plc を含む19の銀行・フィンテックにまたがる176口座に着金した。そして、9月9日月曜日にエラーが発見された時点で、その資金はすでに実体経済に流れ込んでいた。家賃の支払い、学費の精算、事業在庫の購入である。

NIBSSは銀行に対し176口座の凍結を求めたが、銀行は正当な理由から拒否した。近時の控訴裁判所判決 First Bank of Nigeria v. DKN Investments & Ors は、顧客口座を凍結できるのは裁判所のみであり、銀行が独断で行えば損害賠償責任を負うと判断していた。First Bank 自身も、まさにその行為で₦10 millionの支払いを命じられている。そのため20か月間、資金は着金した場所、あるいはすでに使われた場所に留まり続けた。総額₦13.66億のうち、₦8.15億は追跡されたが回収されず、₦4.19億は引き出し・送金・日常生活への吸収によって恒久的に失われた。

NIBSSが前例のない訴訟を提起

2026年5月、NIBSSはラゴスの連邦高等裁判所に提訴し、19の金融機関と176人の受益者を被告に名指しした。原告が求めた救済は前例のないもので、各受益者のBank Verification Number（BVN）に紐づくPost-No-Debit命令を認め、これが認められれば全国の当該BVNに結びつくすべての口座を凍結するというものだった。CBNが2014年に生体認証フレームワークとして導入したBVNは、各個人をナイジェリアの全金融機関におけるすべての銀行口座と一意に結びつけるよう設計された、不正防止の仕組みである。今やそれは、極めて広範な執行手段として用いられようとしている。認められれば、1件の不具合が176人の完全な金融停止に直結する。

NIBSSの法的位置づけは注目に値する。同社は銀行ではなく決済スイッチであり、預金を保有しない。CBNと全ライセンス銀行が共同所有し、1993年に設立された。現在同社は、技術的には一度も失っていない資金の回収を求めて訴えている。その資金は自社ソフトウェアが生成し、エラーをおそらく認識していなかった人々が使い、彼らが設計も監査もできなかったシステムを通過したものだ。その結論は、ナイジェリア法がプラットフォームの技術的不具合と個人の犯罪意思をどう区別するかについての先例になり得る。デジタル決済量が全国的に急増する中、その問いは切迫している。

₦4.19億の損失は実際にはどこに落ちたのか

通常の失敗した送金では、送金人の口座が引き落とされ、受取人の口座は入金されないため、資金は取消しまで宙吊りになる。今回の事案は異なり、借方処理自体が一度も発生しなかった。元の口座は一切課金されておらず、送金人はいない。

受取銀行は、決済システムから来たように見える資金を口座に入金した。しかしCBNの決済口座には相殺すべき対応する借方が届かず、NIBSSの中央元帳には不均衡が記録された。

したがって、この損失は窃盗ではなく会計上のギャップである。本来存在すべきでない資金が、誠実に行動した人々によって家賃、食料、学費に使われた。176人の受益者が返済できない場合、おそらく多くは2年後の時点で返済困難だが、その損失はシステム内のどこかで吸収されなければならない。NIBSSの準備金、銀行の共同所有構造、あるいはCBNのバランスシートのいずれかである。公には、そのどれかは明かされていない。

NIBSS規模では、この会計ギャップは実害を伴う。NIBSSは銀行間債務を清算するため、1日4回、CBNに対して貸借が一致した帳簿を提示しなければならない。元帳に₦13.66億の貸方がある一方で対応する借方がなかったため、決済システムは不均衡に陥った。NIBSSは、準備金または株主拠出から実資金を注入して決済を完了し、連鎖的な流動性危機を防ぐ必要があった。使われ、回収不能となった₦4.19億は、NIBSS、ひいてはその銀行株主が吸収した実際のキャッシュ流出を意味する。

2024年9月に法的リスクを理由に口座凍結を拒否した同じ銀行群が、今ではNIBSSの持分を通じてその拒否のコストを負担している。

NIBSSはこの不具合を、₦1.07 quadrillionの0.0012%にすぎない丸め誤差だと位置づけている。総体として見れば、その評価は成り立つ。しかし、そのような巨大数の0.0012%であっても、個人レベルでは壊滅的である。₦487,000を受け取ったラゴスのトレーダーにとっては、それが彼女の法的責任の全てを意味する。

システム障害の連鎖

2024年9月の不具合は孤立した事象ではなかった。

2024年10月、Guaranty Trust Bankは顧客に₦1.9 billionを誤入金した（The Nigeria Lawyer）。

2023年には、NIBSS関連の問題が₦21 billionのFlutterwave事案をさらに悪化させたと報じられた（TechNext24）。

2026年4月16日には、NIBSSで9時間26分に及ぶ障害が発生し、外向き送金、口座引落し、Pay-with-Transfer、仮想口座がすべて影響を受けた。

2026年5月26日、イド・アル＝アドハー前夜、ナイジェリアのムスリムが羊を買い、帰省し、家族へ送金する時期に、システムは再び停止した。10時間にわたり、送金は借方処理されたにもかかわらず、反対側に対応する入金が届かなかった。

その日の世論は、SNS上の投稿に記録されている。送金が宙づりになることへの不満、祝日前に支払いを終えようとする焦り、システム自身が壊した取引について公の場で恥をかくことへの恐れである。ラゴスの弁護士は、食料品を持ってスーパーを出るまでに3つの銀行アプリと2回の取消し試行を要した。あるコンテンツ制作者は、顧客の₦5.1 millionの投資入金が送金途中で消えるのを目撃した。彼らは176人の受益者ではない。20か月前に誰のものでもない資金を生み出した同じシステム上で、自分たちの資金が動かなかった普通のナイジェリア人である。

責任の非対称性

システムが利用者を失敗させると、利用者は待たされる。利用者が知らずにシステム障害の恩恵を受けると、利用者は訴訟に直面する。

176人の受益者は今、システムが口座に入れた資金を使ったとして、不当利得の疑いに直面している。BVN Post-No-Debit戦略が成功すれば、ひとり親の給与口座は凍結され、学生の学費貯蓄は封鎖され、トレーダーの運転資金は動かせなくなるだろう。彼らの誰も窃盗をしていないにもかかわらず、金曜日の夜にソフトウェアエラーが口座へ資金を落とし、受け取った人々が予期せぬ入金に対してほとんど誰もがするように、それを使ってしまったからである。

CBNは、失敗した電子取引をなくす期限を2028年に設定し、失敗したエアタイムの自動返金を30秒で行うルールを発表し、銀行に対し不成功取引の月次報告を義務付けた。しかしそれらは、いまや裁判書類に名前が載り、BVNがフラグ付けされるかもしれず、問題を生み出した側のシステムから今度は問題そのものとして扱われているラゴスのトレーダーには何の意味もない。

NIBSSは年間₦1.07 quadrillionを99.9988%の精度で処理しており、アフリカ、そしておそらく世界でも最も信頼性の高い決済システムの一つである。しかし、その規模での信頼性は、個人レベルでの慈悲を意味しない。失敗したわずかな部分は、金曜日の夜に口座へ入り、誰にも間違いだと知らされる前に子どもの学費として使われた瞬間、もはや丸め誤差ではなくなる。

元帳は₦4.19億が不足していると記録する。しかし、その不足を抱える人々が自分に不足があることを知らなかった事実は、記録にも関心にも入らない。₦4.19億は消えたのではない。そもそも実在しなかったからだ。今まさにその資金がほどいているのは、人々の生活である。