米国金融犯罪取締ネットワーク（FinCEN）は、リスクベースのポリシーおよび手順を見直す際に、金融活動作業部会（FATF）の管轄地域リストを考慮するよう米国金融機関に勧告しています。更新されたリストに関する通知の中でFinCENは、マネーロンダリングおよびテロ資金供与対策に関する世界基準を策定する政府間組織であるFATFが、2026年10月30日にブルガリア、コートジボワール、コンゴ民主共和国、モナコを「強化監視下にある管轄地域」リストから除外したと報じています。別の「行動要請の対象となる高リスク管轄地域」リストは変更されませんでした。

イラン、朝鮮民主主義人民共和国（DPRK）、ミャンマーは高リスクリストに残ります。FATFは引き続きイランとDPRKに対して対抗措置を求めており、ミャンマーには強化されたデューデリジェンスのみが引き続き求められます。FinCENは、米国の金融機関が義務とリスクベースの管理を評価する際に、FATFの立場を考慮すべきとしています。

FATFの2つのリスト、2段階の対応

FATFは、戦略上の不足の度合いが異なる管轄地域について、2つの公開声明を発出しています。「強化監視下にある管轄地域」リスト（いわゆる「グレイリスト」）は、合意されたタイムラインに沿って組織と協力し、指摘された弱点の解消に取り組む国々を特定するものです。「行動要請の対象となる高リスク管轄地域」に関する声明は、重大な戦略上の不足を指摘し、強化されたデューデリジェンスを求め、最も深刻な場合には対抗措置の適用を求めるものです。

強化監視下の管轄地域について、FinCENは対象となる金融機関に対し、31 C.F.R. § 1010.610(a) に基づく外国金融機関向けデューデリジェンス要件を満たすよう改めて促しています。これらの要件は、31 U.S.C. § 5318(h) およびその実施規則に基づく金融機関の一般的なマネーロンダリング対策プログラムの義務と併せて適用されます。

コルレス口座のプログラムには、具体的かつリスクベースのポリシー、手順、管理策を組み込む必要があります。FinCENによれば、これらの管理策により、米国内の外国金融機関向け口座を通じた既知または疑わしいマネーロンダリングを検出・報告できるようにすべきとされています。必要に応じて、プログラムには強化された管理策と継続的な監視を含めるべきです。

送金サービス事業者にも、外国の代理人や取引相手に関する同様の義務があります。FinCENは、詳細について2004年の解釈リリースおよび代理人監視に関するガイダンスを参照するよう求めています。また通知は、リスクベースのデューデリジェンスを、顧客層や金融機関カテゴリー全体に対する一律かつ無差別なデリスキングの正当化に用いるべきではないと警告しています。

イラン、DPRK、ミャンマーはそれぞれ異なる措置を維持

ミャンマーについては、FATFはリスクに見合った強化されたデューデリジェンスを求めており、FinCENはミャンマー関連の金融取引に関する既存のガイダンスを参照するよう米国機関に助言しています。DPRKとイランは引き続き対抗措置の対象です。FinCENは、米国の金融機関が、北朝鮮またはイランの金融機関のために、直接的・間接的を問わずコルレス口座を開設または維持することを禁じる米国の制限を遵守しなければならないとしています。

通知は、イランに関連する追加の米国措置について述べています。それによれば、イラン政府およびイランの金融機関は、大統領令13599号およびイラン取引制裁規則に基づく資産凍結規則の対象であり続けます。また、これらの規則の下で、米国人はイラン、その政府、イランの金融機関との取引や取引関係が広く禁止されていると述べています。

さらに、FinCENは2019年のセクション311規則により、対象となる米国金融機関がイランの金融機関のために（またはその代理として）コルレス口座を開設または維持することが禁止されていると述べています。この規則はまた、イランの金融機関が関与する取引を処理するために、対象となる米国機関における外国金融機関のコルレス口座を使用することも禁じています。

FinCENは、リストから除外された管轄地域を評価する際には、FATFが示した理由を考慮すべきとしています。金融機関は、取引が違法に得られた資金、マネーロンダリング、テロ資金供与、またはその他の連邦法・規則違反に関わることを知っている、疑っている、または疑う理由がある場合には、疑わしい取引報告（Suspicious Activity Report）を提出しなければなりません。通知は、金融機関に対し、適用可能なFinCENおよび制裁関連のガイダンスを引き続き適用するよう求めています。