La Corea del Sud introdurrà requisiti di rendicontazione più severi per i trasferimenti transfrontalieri di criptovalute a partire dal 3 dicembre 2026. Nel quadro del nuovo regime, le aziende crypto dovranno registrarsi presso le autorità di regolamentazione e segnalare alla Bank of Korea i movimenti internazionali di asset digitali.

Le misure sono pensate per prevenire operazioni illecite di cambio estero e rafforzare la supervisione dei flussi di criptovalute. Si estenderanno ai trasferimenti che coinvolgono exchange esteri e wallet personali, ampliando il controllo normativo oltre le tradizionali transazioni finanziarie. In pratica, i trasferimenti di asset virtuali verranno inseriti nel perimetro di rendicontazione dello stesso regime di cambio estero che disciplina i normali movimenti transfrontalieri di denaro.

Obblighi di registrazione e rendicontazione

Il Ministero delle Finanze e dell'Economia della Corea del Sud ha presentato le norme proposte il 7 ottobre. Le regole fanno parte delle modifiche alla Foreign Exchange Transactions Act approvate dai legislatori all'inizio di quest'anno.

Le aziende che gestiscono trasferimenti transfrontalieri di criptovalute dovranno registrarsi presso il ministero delle finanze. Gli operatori saranno inoltre tenuti a mantenere un'adeguata infrastruttura tecnica e a impiegare personale qualificato per soddisfare gli standard normativi.

Gli obblighi di rendicontazione si applicano ai trasferimenti tra fornitori di servizi crypto nazionali ed esteri. Copriranno analogamente le transazioni tra piattaforme nazionali e wallet personali — vale a dire che, in pratica, i prelievi da una piattaforma nazionale verso il wallet proprio dell'utente rientrano nel perimetro di rendicontazione — mentre i trasferimenti diretti tra wallet privati senza intermediario resteranno esclusi dal quadro di rendicontazione.

La Bank of Korea supervizionerà i dati delle transazioni

La Bank of Korea raccoglierà le informazioni sulle transazioni tramite la propria rete di rendicontazione dei cambi esteri. Dal 3 dicembre, gli operatori coinvolti dovranno trasmettere i registri delle transazioni giornaliere entro le 11 del mattino del giorno lavorativo successivo, dando alla banca centrale una visibilità entro il giorno successivo sui flussi transfrontalieri di asset digitali.

I rapporti dovranno includere data e ora delle transazioni, tipi di criptovaluta, importi dei trasferimenti, commissioni e dettagli su mittente e destinatario. I dati pertinenti saranno condivisi con funzionari fiscali, autorità doganali, regolatori finanziari e agenzie di intelligence finanziaria il che significa che un singolo trasferimento segnalato può essere esaminato da più parti del governo.

La banca centrale prevede inoltre di raccogliere rapporti mensili sulle partecipazioni in criptovalute dei clienti e sull'attività di transazione. Tuttavia, i funzionari stanno valutando modifiche per alleggerire gli oneri di conformità, in particolare per gli operatori più piccoli.

Controllo più rigoroso sui flussi crypto internazionali

Le modifiche normative riflettono la più ampia campagna della Corea del Sud contro le rimesse non autorizzate e i reati finanziari legati alle criptovalute. Le autorità cercano una maggiore visibilità sui movimenti di asset digitali che potrebbero aggirare i controlli esistenti sui cambi esteri.

Il governo intende inoltre imporre sanzioni più severe alle aziende di cambio valuta coinvolte in violazioni gravi, tra cui pagamenti commerciali illeciti, voice phishing e operazioni di rimessa non autorizzate in criptovalute.

Le norme proposte restano soggette alle revisioni amministrative finali e la consultazione pubblica è prevista chiudersi il 26 ottobre. La Bank of Korea si attende di finalizzare i requisiti dettagliati di rendicontazione a novembre, così che l'esatto ambito degli obblighi degli operatori — e le eventuali agevolazioni per le imprese più piccole — dovrebbe diventare più chiaro prima della data di partenza del 3 dicembre.

Per gli exchange di criptovalute e i fornitori di servizi di trasferimento, la scadenza di dicembre comporta nuove responsabilità operative e di conformità. Il quadro potrebbe aumentare sensibilmente la trasparenza delle transazioni internazionali di criptovalute della Corea del Sud.