Il Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) raccomanda alle istituzioni finanziarie statunitensi di tenere conto delle liste giurisdizionali del Financial Action Task Force (FATF) nell'ambito della revisione delle proprie politiche e procedure basate sul rischio. In un avviso sulle liste aggiornate, la FinCEN riferisce che la FATF, l'organismo intergovernativo che definisce gli standard globali per la lotta al riciclaggio di denaro e al finanziamento del terrorismo, ha rimosso Bulgaria, Costa d'Avorio, Repubblica Democratica del Congo e Monaco dalla lista delle Giurisdizioni Sottoposte a Sorveglianza Intensificata il 30 ottobre 2026. La distinta lista delle Giurisdizioni ad Alto Rischio Sottoposte a un Appello all'Azione è rimasta invariata.

Iran, Repubblica Popolare Democratica di Corea (DPRK) e Birmania figurano ancora nella lista ad alto rischio. La FATF continua ad invitare ad adottare contromisure contro Iran e DPRK, mentre per la Birmania resta in vigore soltanto una due diligence rafforzata. La FinCEN afferma che le istituzioni statunitensi dovrebbero valutare le posizioni della FATF nell'esaminare i propri obblighi e i controlli basati sul rischio.

Due liste FATF, due livelli di risposta

La FATF emette due dichiarazioni pubbliche relative a giurisdizioni con diversi gradi di carenze strategiche. La lista delle Giurisdizioni Sottoposte a Sorveglianza Intensificata, spesso denominata "grey list", individua i paesi che collaborano con l'organizzazione, secondo un calendario concordato, per risolvere le debolezze individuate. La dichiarazione sulle Giurisdizioni ad Alto Rischio Sottoposte a un Appello all'Azione segnala carenze strategiche significative e invoca una due diligence rafforzata, con contromisure nei casi più gravi.

Per le giurisdizioni sottoposte a sorveglianza intensificata, la FinCEN ricorda alle istituzioni finanziarie interessate di soddisfare i requisiti di due diligence applicabili alle istituzioni finanziarie straniere ai sensi del 31 C.F.R. § 1010.610(a). Tali requisiti si affiancano agli obblighi generali di programma antiriciclaggio previsti dal 31 U.S.C. § 5318(h) e dalle relative norme di attuazione.

I programmi relativi ai conti corrispondenti dovrebbero includere politiche, procedure e controlli specifici e basati sul rischio. Secondo la FinCEN, tali controlli dovrebbero consentire alle istituzioni di rilevare e segnalare il riciclaggio di denaro noto o sospetto condotto attraverso conti mantenuti negli Stati Uniti per istituzioni finanziarie straniere. Ove necessario, i programmi dovrebbero prevedere controlli rafforzati e un monitoraggio continuativo.

I money services business hanno obblighi analoghi riguardanti agenti o controparti estere. La FinCEN rimanda al proprio comunicato interpretivo del 2004 e alle linee guida sulla sorveglianza degli agenti per ulteriori dettagli. L'avviso avverte inoltre che la due diligence basata sul rischio non dovrebbe essere utilizzata come giustificazione per un de-risking generalizzato o indiscriminato di un'intera classe di clienti o categoria di istituzioni finanziarie.

Iran, DPRK e Birmania mantengono misure distinte

Per la Birmania, la FATF invoca una due diligence rafforzata proporzionata al rischio, e la FinCEN consiglia alle istituzioni statunitensi di consultare le linee guida esistenti relative alle transazioni finanziarie che coinvolgono la Birmania. DPRK e Iran restano soggetti agli appelli alle contromisure. La FinCEN dichiara che le istituzioni statunitensi devono rispettare le restrizioni statunitensi che vietano di aprire o mantenere, direttamente o indirettamente, conti corrispondenti per istituzioni finanziarie nordcoreane o iraniane.

L'avviso descrive ulteriori misure statunitensi legate all'Iran. Ricorda che il Governo iraniano e le istituzioni finanziarie iraniane restano soggetti alle regole sul congelamento dei beni ai sensi dell'Executive Order 13599 e dell'Iranian Transactions and Sanctions Regulations. Precisa inoltre che le persone statunitensi sono in linea generale vietate dalle transazioni o operazioni con l'Iran, il suo governo e le istituzioni finanziarie iraniane ai sensi di tali regolamenti.

Separatamente, la FinCEN ricorda che la sua norma sezione 311 del 2019 vieta alle istituzioni finanziarie statunitensi interessate di aprire o mantenere conti corrispondenti per conto di un'istituzione finanziaria iraniana, o a suo favore. La norma vieta inoltre l'utilizzo dei conti corrispondenti di istituzioni finanziarie straniere presso istituzioni statunitensi interessate per elaborare transazioni che coinvolgono istituzioni finanziarie iraniane.

La FinCEN aggiunge che le istituzioni dovrebbero considerare le motivazioni indicate dalla FATF quando valutano le giurisdizioni rimosse dalle sue liste. Le istituzioni devono presentare una Suspicious Activity Report quando sanno, sospettano o hanno motivo di sospettare che una transazione coinvolga fondi di provenienza illecita, riciclaggio di denaro, finanziamento del terrorismo o la violazione di altra legge o regolamento federale. L'avviso invita le istituzioni a continuare ad applicare le linee guida FinCEN e sanzionatorie pertinenti.