Iris Ramaya Au, 37 anni, residente a Irvine, in California, è stata condannata lunedì a 18 mesi di prigione federale dopo aver ammesso di non aver riportato oltre 2,6 milioni di dollari di reddito collegato alle attività criminali del suo ex fidanzato. Il caso illustra come i reati legati alle criptovalute possano comportare conseguenze fiscali e finanziarie che vanno ben oltre le transazioni registrate su una blockchain — estendendosi a conti bancari ordinari, strutture societarie e dichiarazioni dei redditi personali.

Dichiarazione di colpevolezza e dichiarazione fiscale falsa

Au si è dichiarata colpevole nel marzo 2025 di aver sottoscritto una dichiarazione dei redditi falsa. Secondo gli accusatori federali, tra il 2020 e il 2023 ha spostato oltre 2,6 milioni di dollari da conti collegati al suo ex fidanzato, Adam Iza, sui suoi conti bancari personali senza riportare i fondi all'Internal Revenue Service. Secondo la legge fiscale statunitense, il reddito di qualsiasi provenienza deve essere dichiarato all'IRS, anche quando proviene da attività illecite — uno standard che consente agli accusatori federali di contestare accuse fiscali anche a chi non ha orchestrato lo schema di partenza.

Iza, che si descriveva come un imprenditore nel settore delle criptovalute, si è dichiarato colpevole di accuse federali tra cui cospirazione, frode informatica edasione fiscale. Gli accusatori hanno affermato che le sue operazioni più ampie hanno generato milioni di dollari di reddito illecito. Su sua indicazione, Au ha costituito società di comodo e aperto conti bancari a loro nome, che, secondo le autorità, gestivano fondi collegati alle sue attività criminali. Una volta trasferiti sui conti personali, quei fondi diventavano reddito dichiarabile per chi li riceveva — questa è la base dell'accusa contro Au.

Acquisti di lusso e milioni in criptovalute

I documenti giudiziari mostrano che il denaro di quei conti ha finanziato immobili di lusso, automobili, gioielli e abbigliamento. I fondi hanno inoltre sostenuto quasi 10 milioni di dollari di spese ricreative che coinvolgevano Iza e Au.

Le autorità hanno affermato che circa 1 milione di dollari è stato pagato a deputy della polizia della contea di Los Angeles che fornivano sicurezza privata a Iza. Separatamente, 16 milioni di dollari sono stati utilizzati per acquistare criptovalute per suo conto — una cifra pari a circa sei volte l'importo al centro del reato fiscale di Au.

Il reato fiscale di Au riguarda gli oltre 2,6 milioni di dollari che ha trasferito su conti personali senza dichiarare il reddito all'Internal Revenue Service.

Risarcimento e confisca degli asset

Oltre alla pena di 18 mesi, un giudice federale ha ordinato ad Au di pagare circa 1,48 milioni di dollari di risarcimento e di consegnare veicoli di lusso, borse firmate e altri asset. Il risarcimento e la confisca sono componenti standard delle sentenze federali per frode e reati fiscali, pensati per riparare le perdite accertate e sottrarre i proventi ottenuti attraverso condotte illecite. La condanna fa seguito a un'ampia indagine federale su Iza e sulle persone collegate alle sue operazioni, e futuri sviluppi di tale indagine emergeranno attraverso i procedimenti giudiziari.

Il caso sottolinea la portata finanziaria dell'azione federale nelle indagini legate alle criptovalute. Le autorità possono perseguire violazioni fiscali e il recupero degli asset anche quando i proventi illeciti transitano attraverso conti societari, bonifici bancari e asset digitali.

Fonte: CryptoMeter io