Iris Ramaya Au, une habitante d'Irvine, en Californie, âgée de 37 ans, a été condamnée lundi à 18 mois de prison fédérale après avoir admis ne pas avoir déclaré plus de 2,6 millions de dollars de revenus liés aux activités criminelles de son ex-petit ami. L'affaire illustre comment les infractions liées aux cryptomonnaies peuvent entraîner des conséquences fiscales et financières qui dépassent largement les transactions enregistrées sur une blockchain — touchant les comptes bancaires ordinaires, les structures d'entreprise et les déclarations fiscales personnelles.

Plaidoyer de Culpabilité et Fausse Déclaration Fiscale

Au a plaidé coupable en mars 2025 de souscription d'une fausse déclaration fiscale. Selon les procureurs fédéraux, elle a transféré plus de 2,6 millions de dollars depuis des comptes liés à son ex-petit ami, Adam Iza, vers ses comptes bancaires personnels entre 2020 et 2023, sans déclarer ces fonds à l'Internal Revenue Service. En vertu du droit fiscal américain, les revenus de toute source doivent être déclarés à l'IRS, même lorsqu'ils proviennent d'une activité illégale — une norme qui permet aux procureurs fédéraux d'engager des poursuites fiscales contre des personnes qui n'ont pas orchestré le schéma sous-jacent.

Iza, qui se décrivait comme un homme d'affaires des cryptomonnaies, a plaidé coupable de charges fédérales incluant complot, fraude par voie électronique et évasion fiscale. Les procureurs ont indiqué que ses opérations plus larges avaient généré des millions de dollars de revenus illicites. Sur ses instructions, Au a créé des sociétés écrans et ouvert des comptes bancaires en leur nom, qui, selon les autorités, ont traité des fonds liés à ses activités criminelles. Une fois ces fonds transférés sur des comptes personnels, ils devenaient des revenus déclarables pour la personne qui les recevait — c'est le fondement des charges retenues contre Au.

Achats de Luxe et des Millions en Cryptomies

Les dossiers du tribunal montrent que l'argent de ces comptes a financé des biens immobiliers de luxe, des voitures, des bijoux et des vêtements. Les fonds ont également soutenu près de 10 millions de dollars de dépenses récréatives impliquant Iza et Au.

Selon les autorités, environ 1 million de dollars a été versé à des adjoints du shérif du comté de Los Angeles qui assuraient la sécurité privée d'Iza. Par ailleurs, 16 millions de dollars ont été utilisés pour acheter des cryptomonnaies en son nom — un montant environ six fois supérieur à celui au cœur de l'infraction fiscale d'Au elle-même.

L'infraction fiscale d'Au portait sur les plus de 2,6 millions de dollars qu'elle a transférés sur des comptes personnels sans déclarer ces revenus à l'Internal Revenue Service.

Dommages-Intérêts et Confiscation d'Actifs

En plus de la peine de 18 mois, un juge fédéral a ordonné à Au de verser environ 1,48 million de dollars de dommages-intérêts et de confisquer des véhicules de luxe, des sacs à main de créateur et d'autres actifs. Les dommages-intérêts et la confiscation sont des composantes standards des condamnations fédérales pour fraude et infractions fiscales, destinés à indemniser les pertes identifiées et à retirer les produits issus d'agissements répréhensibles. Cette condamnation fait suite à une enquête fédérale plus large sur Iza et les personnes liées à ses opérations, et les développements futurs de cette enquête seront rendus publics dans le cadre de procédures judiciaires.

L'affaire souligne la portée financière des poursuites fédérales dans les enquêtes liées aux cryptomonnaies. Les autorités peuvent poursuivre les infractions fiscales et récupérer des actifs même lorsque les produits illicites transitent par des comptes d'entreprise, des virements bancaires et des actifs numériques.

Source : CryptoMeter io