Access Holdings Plc a réalisé 172,9 milliards de nairas de revenus issus de ses services de banque électronique et d'e-business au cours des neuf premiers mois de 2026 (de janvier à septembre), soit une hausse de 14,2 % par rapport aux 151,3 milliards de nairas enregistrés sur la même période en 2025, selon les états financiers du troisième trimestre du groupe déposés à la Bourse nigériane (états financiers du T3 2026 d'Access Holdings Plc).

Cette croissance souligne l'importance croissante des services de banque électronique et des services liés aux cartes de l'entreprise comme sources de revenus. Le chiffre déclaré provient d'un ensemble de sources de revenus couvrant les canaux électroniques et les produits cartés — des services qui permettent aux clients de transférer de l'argent, d'effectuer des paiements, d'acheter en ligne et d'accomplir des opérations bancaires sans se rendre en agence. Pour Access Holdings, ces offres ne sont pas simplement pratiques ; elles créent également des opportunités de percevoir des frais et des commissions chaque fois que les clients utilisent les canaux de paiement et les services de banque électronique du groupe. Cette tendance reflète une évolution plus large de la banque nigériane, où les transactions quotidiennes s'effectuent de plus en plus via des applications mobiles, des cartes et des plateformes en ligne plutôt qu'au guichet des agences.

Il convient de noter que les 172,9 milliards de nairas ne représentent pas exclusivement des revenus de transferts. Access Holdings publie ces chiffres de manière agrégée et ne fournit pas de ventilation détaillée des revenus entre banque mobile, paiements par carte, transferts, transactions POS ou autres canaux électroniques.

La hausse des revenus d'e-business a coïncidé avec une baisse de certains coûts de banque électronique. Pour les neuf mois clos en septembre 2026, les dépenses de banque électronique de l'entreprise ont diminué de 10,9 %, passant à 98,5 milliards de nairas contre 110,6 milliards de nairas sur la même période en 2025. Ces dépenses couvrent les services liés aux plateformes bancaires alternatives ainsi que les cartes de débit et de crédit, et les rapports financiers du groupe détaillent les coûts liés à la banque par internet, à la banque mobile, aux achats en ligne et aux services cartés.

Cependant, tous les coûts de transactions numériques n'ont pas diminué. Les frais liés aux transferts bancaires et électroniques ont augmenté de 25,3 %, atteignant 17,4 milliards de nairas, contre 13,9 milliards de nairas auparavant. Ces frais représentent des coûts supportés par l'entreprise et non des revenus provenant des transferts de clients, ce qui signifie que les dépenses globales de banque électronique ont diminué même si le coût des services de transferts bancaires et électroniques a augmenté.

À l'échelle du groupe, le revenu total de frais et commissions a progressé de 8,4 %, passant à 650,9 milliards de nairas contre 600,4 milliards de nairas. Ce chiffre englobe les revenus d'une gamme de services bancaires au-delà des seuls canaux électroniques. Comme la ligne banque électronique et e-business a progressé plus rapidement que la catégorie dans son ensemble, sa part dans le revenu de frais et commissions du groupe a augmenté sur la période.

Résultats et rentabilité sur neuf mois

Le groupe bancaire a fait état d'une croissance de ses résultats pour les neuf premiers mois de 2026, le produit brut atteignant 3 990 milliards de nairas, contre 3 900 milliards de nairas sur la même période l'an dernier. Le produit brut reflète les revenus générés par les activités de l'entreprise avant prise en compte des coûts opérationnels. Une part importante de ces revenus provient des intérêts perçus sur les prêts et autres actifs financiers, ainsi que des frais et commissions. Rapportée à cette modeste hausse du chiffre d'affaires, la croissance de 14,2 % des revenus de banque électronique se distingue comme l'une des composantes à la progression la plus rapide des résultats du groupe.

Les revenus d'intérêts se sont élevés à 2 950 milliards de nairas, contre 2 740 milliards de nairas l'année précédente, tandis que les charges d'intérêts sont passées de 1 650 milliards à 1 810 milliards de nairas, principalement en raison des coûts liés aux dépôts et au financement. Après prise en compte de ces charges, Access Holdings a dégagé un revenu net d'intérêts de 1 290 milliards de nairas, en légère hausse par rapport à 1 260 milliards de nairas un an plus tôt — soit la différence entre ce que la banque perçoit en intérêts et ce qu'elle paie pour son financement. La hausse des coûts de financement a absorbé une grande partie des revenus d'intérêts supplémentaires, laissant un résultat net à peine supérieur.

L'entreprise a également enregistré une baisse significative des dépréciations d'actifs financiers, qui sont passées à 92,9 milliards de nairas contre 350 milliards de nairas. Cette réduction indique des pertes attendues moindres sur les prêts et a soutenu le bénéfice de la banque.

Par conséquent, le résultat avant impôt a grimpé de 8,3 % à 667,4 milliards de nairas, contre 616,2 milliards de nairas, tandis que le résultat après impôt a augmenté de 5,9 % à 474,2 milliards de nairas contre 447,5 milliards de nairas. Le résultat avant impôt correspond aux bénéfices après déduction des coûts et charges opérationnels mais avant paiement des impôts, tandis que le résultat après impôt est ce qui reste une fois les impôts réglés.

Ces résultats mettent en évidence le rôle de plus en plus important de la banque électronique et des services d'e-business dans la génération de revenus de commissions chez Access Holdings. Néanmoins, la rentabilité globale de la banque continue de reposer sur ses activités de crédit, ses coûts de financement et ses dépréciations. Les chiffres sur neuf mois couvrent la période de janvier à septembre, et les états financiers annuels du groupe pour 2026, qui seront déposés à la Bourse nigériane après la clôture de l'exercice, montreront l'évolution des revenus de banque électronique, des dépenses de banque électronique et des coûts de financement au cours du dernier trimestre.