Corea del Sur impondrá requisitos de reporte más estrictos para las transferencias transfronterizas de criptomonedas a partir del 3 de diciembre de 2026. Bajo el nuevo marco, las empresas de criptoactivos deberán registrarse ante los reguladores y reportar al Banco de Corea los movimientos internacionales de activos digitales.

Las medidas están diseñadas para prevenir transacciones cambiarias ilegales y fortalecer la supervisión de los flujos de criptomonedas. Se aplicarán a transferencias que involucren exchanges extranjeros y billeteras personales, ampliando el escrutinio regulatorio más allá de las transacciones financieras tradicionales. En la práctica, las transferencias de activos virtuales quedarán bajo el perímetro de reporte del mismo régimen cambiario que rige los movimientos transfronterizos convencionales de dinero.

Obligaciones de registro y reporte

El Ministerio de Finanzas y Economía de Corea del Sur presentó las regulaciones propuestas el 7 de octubre. Las reglas forman parte de las reformas a la Ley de Transacciones de Divisas aprobadas por los legisladores a inicios de este año.

Las empresas que manejen transferencias transfronterizas de criptomonedas deberán registrarse ante el ministerio de finanzas. Los operadores también deberán mantener una infraestructura técnica adecuada y contar con personal calificado para cumplir con los estándares regulatorios.

Las obligaciones de reporte aplican a las transferencias entre proveedores de servicios de criptoactivos nacionales y extranjeros. También cubrirán transacciones entre plataformas nacionales y billeteras personales, lo que significa que, en la práctica, los retiros de una plataforma nacional hacia la billetera propia de un usuario quedan dentro del perímetro de reporte, aunque las transferencias directas entre billeteras privadas sin intermediario quedarán fuera del marco de reporte.

El Banco de Corea supervisará los datos de transacciones

El Banco de Corea recopilará la información de transacciones a través de su red de reportes cambiarios. Desde el 3 de diciembre, los operadores cubiertos deberán presentar registros diarios de transacciones antes de las 11 a.m. del siguiente día hábil, lo que otorga al banco central visibilidad de un día sobre los flujos transfronterizos de activos digitales.

Los reportes deberán incluir marcas de tiempo de las transacciones, tipos de criptomonedas, montos transferidos, comisiones y datos de remitentes y destinatarios. Los datos relevantes se compartirán con funcionarios tributarios, autoridades aduaneras, reguladores financieros y agencias de inteligencia financiera, lo que implica que una sola transferencia reportada puede ser revisada por múltiples partes gobierno.

El banco central además planea recopilar reportes mensuales sobre las tenencias de criptomonedas de los clientes y su actividad de transacciones. Sin embargo, los funcionarios están evaluando ajustes para aliviar las cargas de cumplimiento, especialmente para operadores más pequeños.

Mayor escrutinio de los flujos internacionales de criptoactivos

Los cambios regulatorios reflejan la campaña más amplia de Corea del Sur contra las remesas no autorizadas y los delitos financieros relacionados con criptomonedas. Las autoridades buscan mayor visibilidad sobre los movimientos de activos digitales que podrían eludir los controles cambiarios existentes.

El gobierno también tiene la intención de imponer sanciones más duras a los negocios de cambio de divisas involucrados en violaciones graves, incluidos pagos de comercio ilegal, phishing de voz y operaciones de remesas de criptomonedas no autorizadas.

Las regulaciones propuestas siguen sujetas a revisiones administrativas finales, y la consulta pública está programada para cerrar el 26 de octubre. El Banco de Corea espera finalizar los requisitos detallados de reporte en noviembre, por lo que el alcance preciso de las obligaciones de los operadores —y cualquier flexibilidad para negocios más pequeños— debería quedar más claro antes de la fecha de inicio del 3 de diciembre.

Para los exchanges de criptomonedas y proveedores de transferencias, el plazo de diciembre trae nuevas responsabilidades operativas y de cumplimiento. El marco podría aumentar sustancialmente la transparencia en las transacciones internacionales de criptomonedas de Corea del Sur.