Iris Ramaya Au, una mujer de 37 años residente de Irvine, California, fue sentenciada el lunes a 18 meses de prisión federal tras admitir que no reportó más de 2,6 millones de dólares en ingresos relacionados con las actividades criminales de su exnovio. El caso ilustra cómo los delitos relacionados con criptomonedas pueden acarrear consecuencias fiscales y financieras que van mucho más allá de las transacciones registradas en una blockchain, alcanzando cuentas bancarias comunes, estructuras corporativas y declaraciones de impuestos personales.

Declaración de culpabilidad y declaración de impuestos falsa

Au se declaró culpable en marzo de 2025 de suscribir una declaración de impuestos falsa. Según los fiscales federales, transfirió más de 2,6 millones de dólares desde cuentas vinculadas a su exnovio, Adam Iza, hacia sus cuentas bancarias personales entre 2020 y 2023 sin reportar los fondos al Servicio de Impuestos Internos (IRS). Bajo la ley fiscal de Estados Unidos, los ingresos de cualquier fuente deben reportarse al IRS, incluso cuando provienen de actividad ilícita, un estándar que permite a los fiscales federales presentar cargos fiscales contra personas que no orquestaron el esquema subyacente.

Iza, quien se describía a sí mismo como un empresario de criptomonedas, se declaró culpable de cargos federales que incluyen conspiración, fraude electrónico y evasión fiscal. Los fiscales dijeron que sus operaciones más amplias generaron millones de dólares en ingresos ilícitos. Por indicación suya, Au estableció empresas pantalla y abrió cuentas bancarias a nombre de estas, las cuales, según las autoridades, manejaron fondos relacionados con sus actividades criminales. Una vez que esos fondos se movieron a cuentas personales, se convirtieron en ingresos reportables para la persona que los recibió, lo que constituye la base del cargo contra Au.

Compras de lujo y millones en criptomonedas

Los registros judiciales muestran que el dinero de esas cuentas financió bienes raíces de lujo, automóviles, joyas y ropa. Los fondos también respaldaron casi 10 millones de dólares en gastos recreativos en los que participaron Iza y Au.

Las autoridades dijeron que aproximadamente 1 millón de dólares fueado a agentes del sheriff del condado de Los Ángeles que proporcionaban seguridad privada a Iza. Por separado, 16 millones de dólares se utilizaron para comprar criptomonedas en su nombre, una cifra aproximadamente seis veces mayor que el monto en el centro del propio delito fiscal de Au.

El delito fiscal de Au se centró en los más de 2,6 millones de dólares que transfirió a cuentas personales sin reportar los ingresos al Servicio de Impuestos Internos.

Restitución y confiscación de activos

Además de la pena de 18 meses, un juez federal ordenó a Au pagar aproximadamente 1,48 millones de dólares en restitución y confiscar vehículos de lujo, bolsos de diseñador y otros activos. La restitución y la confiscación son componentes estándar en las sentencias federales por fraude y delitos fiscales, diseñadas para compensar las pérdidas identificadas y decomisar las ganancias obtenidas mediante actos ilícitos. La sentencia se produce tras una investigación federal más amplia sobre Iza y las personas conectadas con sus operaciones, y los desarrollos futuros de esa investigación saldrán a la luz a través de procesos judiciales.

El caso subraya el alcance financiero de la aplicación de la ley federal en investigaciones relacionadas con criptomonedas. Las autoridades pueden perseguir violaciones fiscales y la recuperación de activos incluso cuando los ingresos ilícitos se mueven a través de cuentas corporativas, transferencias bancarias y activos digitales.

Fuente: CryptoMeter io