Analysten zufolge könnte eine Änderung des jahrzehntealten philippinischen Bankgeheimnisgesetzes das Investorenvertrauen stärken, indem es die Transparenz verbessert, zur Rückführung unbezahlter Steuern und unerklärten Vermögens beiträgt und die finanzielle Integrität des Landes festigt.

„Das Bankgeheimnis sollte die legitime Privatsphäre schützen, nicht unerklärtes Vermögen, Steuerhinterziehung oder Korruption verschleiern“, sagte Raymond „Mon“ A. Abrea, Vorsitzender und Geschäftsführer der Asian Consulting Group, in einer Viber-Nachricht.

Die Äußerungen kommen, nachdem der Legislative-Executive Development Advisory Council das Banking Reform for Integrity, Good Governance, Honesty, and Transparency (BRIGHT) Act unter seine vorrangigen Maßnahmen aufgenommen hat – ein Gesetz, das Präsident Ferdinand R. Marcos, Jr. bis Juni 2027 in Kraft treten lassen möchte.

Das zur Debatte stehende Gesetz, Republic Act Nr. 1405, wurde 1955 erlassen und gehört zu den strengsten Bankgeheimnisregimen der Welt; es untersagt grundsätzlich die Offenlegung von Bankeinlagen ohne schriftliche Zustimmung des Einlegers. Die Philippinen sind eine der wenigen Rechtsordnungen, in denen selbst Steuerbehörden erheblichen Einschränkungen bei der Prüfung von Bankunterlagen unterliegen – eine Haltung, die internationalen Finanzaufsichts- und Transparenzorganisationen seit langem Aufmerksamkeit geschenkt hat.

Bangko Sentral ng Pilipinas Gouverneur Eli M. Remolona, Jr. erklärte zuvor in einer Anhörung des Senate Development Budget Coordination Committee, dass das strenge Bankgeheimnisregime des Landes den Zugang zu Informationen über verdächtige Transaktionen während Ermittlungen einschränkt. Er wies darauf hin, dass Banken erfasste Transaktionen von mehr als 500.000 Pesos an einem Tag der Anti-Money Laundering Council (AMLC) melden müssen.

Das Repräsentantenhaus verabschiedete im Dezember in dritter und letzter Lesung House Bill Nr. 6707, den Entwurf des sogenannten Transparency in Banking Act. Der Senat hat noch kein Gegenstück verabschiedet, sodass der Zeitplan für ein konsolidiertes Gesetz vom Handeln des Oberhauses vor dem Zieltermin des Präsidenten im Jahr 2027 abhängt.

„Für die Philippinen könnten 500.000 Pesos ein vernünftiger Ausgangspunkt sein, im Einklang mit der bestehenden Meldeschwelle des AMLA (Anti-Money Laundering Act) für erfasste Transaktionen“, sagte Abrea. „Käufe von hohem Wert über dieser Schwelle sollten eine nachvollziehbare finanzielle Spur hinterlassen.“

Die Durchsetzung sei derzeit dadurch eingeschränkt, dass es an Systemen fehle, die Finanzunterlagen mit Steuererklärungen, Vermögens-, Schulden- und Nettovermögensaufstellungen sowie Daten zu wirtschaftlich Berechtigten abgleichen, sagte er.

Hansley A. Juliano, Politikwissenschaftsdozent an der Ateneo de Manila University, sagte, Änderungen könnten den Philippinen helfen, globale Transparenzstandards zu erfüllen und ihre Attraktivität für Investoren zu steigern.

„Das ermutigt Investoren und Unternehmen, die es schätzen, wenn eine Regierung ein Umfeld schafft, das Geldwäsche verhindert“, sagte er in einem Messenger-Gespräch.

Er fügte hinzu, dass Gruppen der Zivilgesellschaft in die Diskussionen über die vorgeschlagenen Reformen einbezogen werden sollten, um das öffentliche Vertrauen in den Prozess zu stärken.

„Der größte Mangel in dieser Debatte ist, dass relevante Kräfte und Akteure der Zivilgesellschaft nicht eingebunden und nicht mit Aufgaben betraut werden“, sagte Juliano. „Ihnen und ähnlichen Organisationen einen Sitz in den Prozessen zu geben, die durch BRIGHT und damit verbundene Gesetze geschaffen werden, würde zur Glaubwürdigkeit des Prozesses beitragen.“

Eric Daniel C. de Torres, Politikwissenschaftsprofessor an der University of the East, sagte, strengere Transparenzregeln könnten die Wahrnehmung von Regierungsführung und Stabilität verbessern und dazu beitragen, Investitionen anzuziehen.

„Dies würde mehr und bessere Transparenz bei unseren Politikern und Regierungsbeamten ermöglichen“, sagte er über Messenger. „Die einzige Sorge betrifft den Willen unserer Entscheidungsträger, der Exekutive und die Details der Änderung, die tatsächlich echte Transparenz ermöglichen würde.“

Er sagte, Privatsektor und Sektorgruppen sollten Möglichkeiten zur Mitwirkung an der Ausgestaltung des Gesetzes erhalten.

Abrea schlug strengere Offenlegungspflichten für wirtschaftlich Berechtigte vor, die Strohmänner, verbundene Unternehmen und verknüpfte Konten umfassen, sowie eine Obergrenze für Barzahlungen bei Transaktionen von hohem Wert. Er sprach sich zudem dafür aus, den Behörden klar definierten Zugriff auf Finanzunterlagen bei Ermittlungen zu Korruption, Steuerhinterziehung, Geldwäsche und unerklärtem Vermögen einzuräumen.

Darüber hinaus schlug er eine gemeinsame Datenbank von AMLC und Bureau of Internal Revenue vor, die erhebliche Geldflüsse automatisch mit den erklärten Einnahmen abgleichen würde.

„Ein besserer Abgleich finanzieller Daten kann die Steuercompliance verbessern, unbezahlte Steuern und illegale Vermögenswerte zurückführen und der Regierung ermöglichen, von flächendeckenden Prüfungen zu gezielter, risikobasierter Durchsetzung überzugehen“, sagte er. „Das stärkt die fiskalische Stabilität, ohne sofort auf höhere Steuersätze oder mehr Schulden zurückzugreifen.“

Remolona hat erklärt, dass die Bangko Sentral und die AMLC Künstliche-Intelligenz-Werkzeuge einsetzen, um potenzielle Warnsignale in Finanztransaktionen zu erkennen.

Das Bankgeheimnisgesetz tauchte auch in den rechtlichen Argumenten im Zusammenhang mit dem Amtsenthebungsverfahren gegen Vizepräsidentin Sara Duterte-Carpio auf. Ihr Verteidigungsteam berief sich zuvor auf das Gesetz, um Anträge der Anklagevertreter des Repräsentantenhauses auf Bank- und Steuerunterlagen der Vizepräsidentin und ihres Ehemanns, Manases R. Carpio, abzulehnen. Der Anklagevertreter des Repräsentantenhauses, Party-list-Abgeordneter Jose Manuel Tadeo I. Diokno, hat argumentiert, dass Amtsenthebungsverfahren eine Ausnahme von den Vertraulichkeitsschutzbestimmungen für Bankeinlagen darstellen. Wie dieser Streit beigelegt wird – zusammen mit dem Umgang des Senats mit dem Gesetzentwurf des Repräsentantenhauses – wird bestimmen, wie weit das Bankgeheimnisregime des Landes in den kommenden Jahren geöffnet wird.

Quelle: Bworldonline