來自加州爾灣、37歲的Iris Ramaya Au於週一被判處18個月聯邦監禁，她承認未申報與前男友犯罪活動相關的超過260萬美元收入。本案顯示，加密貨幣相關犯罪可能帶來遠超區塊鏈上交易記錄的稅務與財務後果——延伸至普通銀行帳戶、公司架構以及個人納稅申報表。

認罪與虛假納稅申報表

Au於2025年3月承認簽署虛假納稅申報表。據聯邦檢察官稱，她於2020年至2023年間，將超過260萬美元從與前男友Adam Iza相關的帳戶轉入個人銀行帳戶，且未向美國國稅局（IRS）申報該筆款項。根據美國稅法，任何來源的收入都必須向IRS申報，即使是源自非法活動的收入——這一標準使聯邦檢察官能夠對並非策劃底層犯罪的人提起稅務指控。

自稱加密貨幣商人的Iza承認了包括共謀、電匯詐欺和逃稅在內的聯邦指控。檢方表示，其更廣泛的經營活動產生了數百萬美元的非法收入。在他的指示下，Au成立了空殼公司並以這些公司的名義開設銀行帳戶，當局表示這些帳戶處理了與其犯罪相關的資金。一旦這些資金轉入個人帳戶，即成為收款人應申報的收入——這正是對Au提出指控的依據。

奢侈品消費與數百萬美元的加密貨幣購買

法庭記錄顯示，這些帳戶的資金用於購買豪華房地產、汽車、珠寶和服飾。這些資金也支撐了Iza與Au近1000萬美元的娛樂消費。

當局表示，約有100萬美元支付給為Iza提供私人保鑣服務的洛杉磯縣警員。另外，還有1600萬美元用於為他購買加密貨幣——這一金額約為Au自身稅務案件核心金額的六倍。

Au自身的稅務罪行集中在她轉入個人帳戶的超過260萬美元，且未向美國國稅局（IRS）申報該筆收入。

賠償與資產沒收

除18個月刑期外，聯邦法官還判令Au支付約148萬美元的賠償金，並沒收豪華汽車、名牌手袋及其他資產。賠償與沒收是聯邦詐欺及稅務案件量刑的標準組成部分，旨在償還已確認的損失並剝離透過不法行為獲取的收益。此次判決是針對Iza及其相關人員更廣泛聯邦調查的結果，該調查的後續進展將透過法庭程序披露。

本案凸顯了聯邦執法在加密貨幣相關調查中的財務追查能力。即使非法所得透過公司帳戶、銀行轉帳和數位資產流動，當局仍可追究稅務違規行為並追回資產。

來源：CryptoMeter io