莫斯科正加紧对加密货币持有者的监管，俄罗斯中央银行（CBR）计划要求金融机构在官方披露证明中纳入客户的加密货币持仓。此类文件用途多样，常与公务员和政府官员作为反腐措施提交的收入与资产申报一同使用。

俄罗斯央行将强制要求披露加密货币信息

俄央行希望商业银行和金融机构出具的证明文件中包含加密货币信息。这些文件涉及客户的支付账户和银行存款，通常在账户持有人需要向其他机构申报余额时开具。

根据该提案，监管机构还将列入俄罗斯法律所定义的"数字金融资产"——例如在私有区块链上发行的代币和代币化证券。

该计划载于莫斯科货币当局近期发布的一份草案中，本地加密新闻媒体Bits.media和RBC Crypto于本周二进行了援引。草案修订了俄央行现行指令，该指令规定了公务员向国家申报个人收入和资产时所需证明文件应包含的数据。俄罗斯议员及其家庭成员，以及央行和所有国有企业员工，同样有义务提交此类"反腐"申报。从实际角度看，该修正案将使数字资产持仓与银行余额一并出现在俄罗斯国家此前已用于追踪官员申报财富的同一套文件中。

若按原文通过，该指令将要求金融机构自2027年7月1日起披露客户当前的加密货币持仓、出售所得收入以及挖矿收益。该起始日期为银行及其他受涵盖机构留出了过渡期，以便将数字资产报告纳入其合规流程。由于文本仍为草案，最终版本将决定机构须报告内容的确切范围。

俄罗斯央行提出的修正案基于今年9月1日生效的新法律《数字货币与数字权利》，Cryptopolitan对此进行了报道。该立法——7月由俄罗斯议会两院通过、8月初由普京总统签署——是该国首次尝试对加密货币进行全面监管。它使加密货币的关键交易合法化，包括投资、交易和兑换为法定货币。虽然该法不禁止俄罗斯人持有加密货币，但禁止其在国内支付中使用。该披露提案契合该法确立的分阶段实施安排，即先出台总体规则，再由政府机构细化二级监管法规。

俄罗斯监管限制加密货币使用

根据新框架，公司和公民现在可以买卖加密货币，非合格投资者每年通过每个中介的购买额限制在4000美元以下。向非托管钱包的转账被禁止。居民被允许向境外发送数字货币并将其用于跨境结算，显然是为了规避西方因乌克兰战争而实施的制裁中所包含的法定货币限制。

不过，在该国管辖区内，所有交易必须经由授权交易平台处理方视为合法，且加密货币必须存放于经国家批准的数字托管机构。

俄罗斯加密货币市场——数字资产持仓估计价值440亿美元——将分阶段受到监管：已生效的数字货币法律确立总体规则，政府机构则细化二级监管法规。在此框架下，俄罗斯央行负责市场参与者的注册和许可，包括制定合规标准和资格标准。该货币政策监管机构负责监督加密货币在俄罗斯经济中的流通，而联邦金融监控局（Rosfinmonitoring）负责识别可疑资金流动。联邦税务局（FNS）则负责确保加密货币投资者缴纳税款。银行须披露的项目——当前持仓、出售收入和挖矿收益——与FNS所负责的税务合规相关数据存在重叠。

俄罗斯居民有义务报告涉及非境内托管机构管理地址的交易，且所有交易必须专门通过持牌中介进行。非法流通及其他违规行为的处罚将于明年夏季前确定，这意味着该制度的一项执法工具尚待明确。

据RBC报道，俄罗斯联邦政府以及财政部（Minfin）等部门也深度参与监管进程。

尽管首次将加密货币合法化，莫斯科显然在限制其使用，同时推动数字卢布的广泛采用——数字卢布也于9月初正式面向公众推出。本周另一则媒体报道称，俄罗斯可能效仿中国的数字人民币，通过向活跃用户提供折扣、奖励甚至返现来刺激其国家发行的数字货币的使用。