Access Holdings Plc向尼日利亚交易所提交的第三季度财务报表显示，2026年前九个月（1月至9月），该集团电子银行及电子商务业务收入达1,729亿奈拉，较2025年同期的1,513亿奈拉增长14.2%（Access Holdings Plc 2026年第三季度财务报表）。

这一增长凸显了公司电子银行及银行卡相关服务作为收入来源的重要性不断上升。所报告的数字来自电子渠道和银行卡产品等多种收入来源——这些服务使客户无需前往实体网点即可转账、付款、在线购物并办理银行业务。对Access Holdings而言，这些业务不仅带来便利，还在客户每次使用集团支付渠道和电子银行服务时创造赚取手续费和佣金的机会。这一模式反映了尼日利亚银行业更广泛的转变：日常交易日益通过手机应用、银行卡和在线平台完成，而非在网点柜台办理。

值得注意的是，1,729亿奈拉并非仅代表转账收入。Access Holdings将这些数字合并报告，未提供手机银行、银行卡支付、转账、POS交易或其他电子渠道收入的详细分项数据。

电子商务收入的增长与部分电子银行成本的下降同时出现。截至2026年9月的九个月内，公司电子银行支出下降10.9%，从2025年同期的1,106亿奈拉降至985亿奈拉。这些支出涵盖与替代性银行平台以及借记卡和信用卡相关的服务，集团的财务报告详细列明了网上银行、手机银行、在线购物和银行卡服务相关的成本。

然而，并非所有数字交易成本都有所下降。银行及电子转账费用上升25.3%，从139亿奈拉增至174亿奈拉。这些费用是公司承担的成本，而非来自客户转账的收入，这意味着尽管电子银行整体支出下降，银行及电子转账服务的成本却有所上升。

就整个集团而言，手续费及佣金总收入增长8.4%，从6,004亿奈拉增至6,509亿奈拉。该数字涵盖电子渠道以外的多种银行业务收入。由于电子银行及电子商务业务的增速快于该类别的整体水平，其在集团手续费及佣金收入中的占比在报告期内有所提升。

前九个月盈利与盈利能力

该银行集团报告称，2026年前九个月盈利增长，总收入达3.99万亿奈拉，高于去年同期的3.90万亿奈拉。总收入反映公司在计入运营成本之前产生的收入。其中很大一部分来自贷款及其他金融资产产生的利息，以及手续费和佣金。相对于这一温和的整体收入增长，电子银行收入14.2%的增速是集团盈利中增长最快的组成部分之一。

利息收入升至2.95万亿奈拉，上年为2.74万亿奈拉；利息支出则从1.65万亿奈拉增至1.81万亿奈拉，主要归因于与存款和融资相关的成本。计入这些支出后，Access Holdings实现的净利息收入为1.29万亿奈拉，较上年的1.26万亿奈拉略有上升——这是银行赚取的利息与为融资支付的利息之间的差额。融资成本上升抵消了大部分新增利息收入，使净结果仅略有提高。

公司金融资产减值损失也大幅下降，从3,500亿奈拉降至929亿奈拉。这一下降表明贷款预期损失减少，对银行利润形成了提振。

因此，税前利润增长8.3%，从6,162亿奈拉升至6,674亿奈拉；税后利润增长5.9%，从4,475亿奈拉升至4,742亿奈拉。税前利润指扣除运营成本和费用之后、缴纳税款之前的盈利，税后利润则是缴纳税款后的剩余盈利。

业绩表明，电子银行及电子商务业务在Access Holdings手续费创收中的重要性日益提升。尽管如此，银行的整体盈利能力仍依赖于贷款业务、融资成本和减值损失。前九个月的数据涵盖1月至9月，集团2026年全年财务报表将在年度结束后向尼日利亚交易所提交，届时将显示第四季度电子银行收入、电子银行支出和融资成本的走势。