ЮАР предложила ужесточить контроль над трансграничными криптовалютными переводами в рамках нового проекта нормативного руководства, что значительно расширит государственный надзор за перемещением цифровых активов и впервые интегрирует их в систему управления потоками капитала страны.

В понедельник Национальное казначейство и Резервный банк Южно-Африканской Республики опубликовали проект Руководства по криптоактивам. В документе описывается, как перемещения цифровых активов будут классифицироваться как регулируемые трансграничные события в соответствии с предлагаемыми правилами движения капитала, а также устанавливаются процедуры для авторизации, отчетности, администрирования и нормативного утверждения.

Определение подлежащих отчетности криптовалютных переводов

Согласно предложению, подлежащим отчетности событием будет считаться перевод криптовалюты от внутреннего авторизованного провайдера к оффшорному провайдеру. Это же правило будет применяться при переводе активов на частный некастодиальный кошелек. Авторизованные провайдеры будут обязаны сообщать о подобных притоках и оттоках средств в Департамент финансового надзора.

Концепция авторизованного провайдера опирается на базу, заложенную Управлением по надзору за финансовым сектором, которое в 2022 году признало криптоактивы финансовыми продуктами в соответствии с Законом о финансовых консультационных и посреднических услугах, что привело к введению режима лицензирования для поставщиков услуг по работе с криптоактивами, действующих в ЮАР.

Однако внутренняя торговля криптовалютами останется вне рамок системы трансграничной отчетности. Покупки или продажи, совершаемые в рэндах через местных авторизованных провайдеров, не будут классифицироваться как оффшорные переводы, что фактически отделит локальную рыночную активность от переводов, перемещающих стоимость за пределы национального финансового контроля ЮАР.

Оффшорные переводы подлежат ограничениям со стороны провайдеров

На начальном этапе предложенной системы только частным лицам будет разрешено переводить криптоактивы за рубеж. Им потребуется использовать либо единую дискреционную льготу, либо иностранную капитальную льготу. Прямые переводы через нерегулируемые каналы не будут соответствовать предложенным требованиям.

Рамочная программа предписывает пользователям осуществлять оффшорные переводы через авторизованных поставщиков услуг по работе с криптоактивами. Регуляторы будут получать данные о транзакциях через существующие системы мониторинга иностранной валюты — такой подход призван закрыть пробелы в регулировании и усилить выявление незаконных финансовых потоков.

Примечательно, что согласно предложению ЮАР не классифицировала криптоактивы как законное платежное средство или официальную валюту. Регуляторы также отказались от создания отдельных категорий криптоактивов, ссылаясь на необходимость дальнейших исследований. Вместо этого центральный банк принял основанный на деятельности нормативный подход, ориентированный на цель, направление и обязательства по отчетности.

Более широкий контекст финансовых реформ

Проект руководства развивает положения о регулировании управления потоками капитала, опубликованные для общественного обсуждения 17 апреля 2026 года. Эти нормы предполагали впервые включить криптоактивы в систему валютного контроля ЮАР, введя авторизованных провайдеров, декларации, обязанности по отчетности и административные штрафы.

Масштабная реформа призвана заменить правила валютного контроля, действующие с 1961 года, и привести ЮАР в соответствие с международными стандартами по предотвращению финансовых преступлений и обеспечению трансграничной прозрачности. Южная Африка находится под дополнительным давлением с целью укрепления своей системы противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма с момента ее включения в «серый список» Межправительственной группы по борьбе с отмыванием денег (FATF) в 2023 году. Предложенные правила криптовалютных переводов являются частью более широких усилий по устранению недостатков, выявленных этой межправительственной организацией.

Казначейство и центральный банк рассмотрят общественные комментарии к обоим проектам документов до окончательного утверждения нормативной базы.

Отдельно Служба доходов Южной Африки (SARS) расширила свое налоговое руководство для цифровых активов. Проект рекомендаций агентства охватывает торговлю криптовалютами, обмен токенами, стейкинг, майнинг, деятельность в сфере децентрализованных финансов и платежи с использованием криптовалют.

Прием общественных комментариев по предложениям открыт до 30 сентября, пока ЮАР продолжает процесс внедрения международных стандартов отчетности по криптоактивам, включая приведение в соответствие с Рамочной отчетностью по криптоактивам ОЭСР, разработанной для обеспечения автоматического обмена информацией между налоговыми органами о транзакциях с цифровыми активами.