Ирис Рамайя Ау, 37-летняя жительница Ирвайна (Калифорния), в понедельник была приговорена к 18 месяцам федеральной тюрьмы после того, как признала, что не задекларировала более 2,6 млн долларов дохода, связанного с преступной деятельностью её бывшего друга. Дело показывает, что правонарушения, связанные с криптовалютой, могут повлечь налоговые и финансовые последствия, выходящие далеко за пределы транзакций, зафиксированных в блокчейне, — затрагивая обычные банковские счета, корпоративные структуры и личные налоговые декларации.

Признание вины и ложная налоговая декларация

Ау признала себя виновной в марте 2025 года в подаче ложной налоговой декларации. По данным федеральных обвинителей, с 2020 по 2023 год она перевела на свои личные банковские счета более 2,6 млн долларов со счетов, связанных с её бывшим другом Адамом Изой, не задекларировав эти средства в Налоговой службе США (IRS). Согласно американскому налоговому законодательству, доход из любого источника подлежит декларированию, даже если он получен в результате незаконной деятельности — этот принцип позволяет федеральным обвинителям предъявлять налоговые обвинения лицам, не стоявшим у истоков самой схемы.

Иза, называвший себя криптобизнесменом, признал себя виновным в федеральных обвинениях, включая заговор, мошенничество с использованием электронных средств связи и уклонение от уплаты налогов. Обвинители заявили, что его более широкая деятельность принесла миллионы долларов незаконного дохода. По его указанию Ау создала фиктивные корпорации и открыла на их имена банковские счета, которые, по словам властей, использовались для средств, связанных с его преступной деятельностью. После поступления этих средств на личные счета они становились декларируемым доходом получателя — это и легло в основу обвинения против Ау.

Роскошные покупки и миллионы в криптовалюте

ериалы суда показывают, что деньги с этих счетов шли на финансирование элитной недвижимости, автомобилей, ювелирных изделий и одежды. Эти средства также покрывали почти 10 млн долларов развлекательных расходов Изи и Ау.

По данным властей, около 1 млн долларов было выплачено заместителям шерифа округа Лос-Анджелес, обеспечивавшим Изе частную охрану. Отдельно 16 млн долларов было потрачено на покупку криптовалюты от его имени — сумма примерно в шесть раз превышающая ту, что лежит в основе налогового обвинения против самой Ау.

Налоговое правонарушение самой Ау касалось более чем 2,6 млн долларов, которые она перевела на личные счета, не задекларировав этот доход в Налоговой службе США.

Реституция и конфискация активов

Помимо 18-месячного срока федеральный судья постановил, чтобы Ау выплатила около 1,48 млн долларов реституции и лишилась автомобилей класса люкс, дизайнерских сумок и других активов. Реституция и конфискация являются стандартными элементами при вынесении приговоров по федеральным делам о мошенничестве и налоговых преступлениях и предназначены для возмещения установленных убытков и изъятия доходов, полученных незаконным путём. Приговор стал следствием более широкого федерального расследования в отношении Изи и связанных с его деятельностью лиц, а дальнейшие его развитие будет отражено в судебных разбирательствах.

Дело подчёркивает финансовые возможности федерального правоприменения в расследованиях, связанных с криптовалютой. Власти могут добиваться привлечения к ответственности за налоговые нарушения и изъятия активов, даже если незаконные доходы проходят через корпоративные счета, банковские переводы и цифровые активы.

Источник: CryptoMeter io