Kryptowaluty nie znikają po śmierci swojego właściciela. Monety pozostają na blockchainie, dokładnie tam, gdzie były. Zniknąć może jedynie zdolność dotarcia do nich.

W przeciwieństwie do konta bankowego kryptowaluty trzymane w osobistym portfelu nie mają placówki, do której można się udać, ani formularza beneficjenta do wypełnienia. Dostęp zależy całkowicie od kluczy prywatnych — tajnych poświadczeń autoryzujących każdy transfer monet — a spadkobiercy mogą korzystać wyłącznie z tego, co zdołają znaleźć.

Niniejszy artykuł kompiluje główne statystyki i fakty z sześciu opublikowanych źródeł. Obejmuje szacunki utraconych Bitcoinów, luki w planowaniu dziedziczenia, testamenty, podatki oraz narzędzia, których ludzie używają do przekazywania kryptowalut.

Kluczowe statystyki w pigułce

Liczby dotyczące utraconych kryptowalut są szacunkami, a nie dokładnymi liczbami. Każde źródło stosuje własną metodologię i datę odniesienia, dlatego dane się różnią. Zakres szacunków utraconych Bitcoinów jest szeroki, ponieważ nikt nie policzy monet, które po prostu nieruchomo leżą na blockchainie. Źródła wskazują również przyczyny niezwiązane ze śmiercią, takie jak oszustwa czy zniszczone frazy seed, co utrudnia wyodrębnienie, ile monet utracono konkretnie w wyniku śmierci właściciela.

Sześć źródeł obejmuje serwis wiadomości finansowych, dwie kancelarie prawne, producenta portfeli sprzętowych, firmę zajmującą się cyfrowym dziedzictwem oraz serwis informacji rynkowej. Niektóre z nich sprzedają produkty lub usługi związane z przechowywaniem kryptowalut lub planowaniem spadkowym — fakt, który czytelnicy powinni wziąć pod uwagę, oceniając te liczby.

Ile Bitcoinów zostało utraconych?

Ledger Academy i Afterlife AI szacują, że już utracono 2,3 do 4 milionów Bitcoinów. Według Ledger to równowartość % do 18% całkowitej podaży. Afterlife AI zauważa, że część tych monet utracono, gdy właściciele zmarli bez spisania, jak dotrzeć do swoich portfeli.

24/7 Wall St. powołuje się na szacunek firmy analitycznej Chainalysis z 2020 roku, który wynosił około 3,7 miliona BTC. Wycenione na dzień 4 października 2026 roku te monety byłyby warte około 315 miliardów dolarów. Według publikacji monety są zablokowane, ponieważ spadkobiercy nigdy nie odnaleźli kluczy do portfeli.

Kancelaria prawna Andrew Kerna podaje mniejszą liczbę, szacując, że 20 miliardów dolarów w Bitcoinie jest trwale niedostępnych, ponieważ właściciele zmarli bez przekazania kluczy prywatnych.

Liczby się różnią, ponieważ prawdopodobnie mierzą różne rzeczy. Kwota 315 miliardów dolarów obejmuje wszystkie utracone monety, podczas gdy kwota 20 miliardów dolarów liczy tylko monety, których właściciele zmarli.

Źródła zgadzają się co do podstawowej przyczyny. Ledger Academy pisze, że blockchain nie zna pojęcia aktu zgonu ani sukcesji prawnej; po prostu czeka na podpis, który nigdy nie nadejdzie. To samo źródło wyjaśnia, dlaczego zgadywanie klucza nie wchodzi w grę: Bitcoin wykorzystuje kryptografię tak złożoną, że odgadnięcie właściwego klucza jest niemożliwe, nawet gdyby cała moc obliczeniowa Ziemi działała przez miliardy lat.

Kancelaria prawna Andrew Kerna zauważa, że sądy w Kalifornii traktują kryptowaluty jako własność, którą można dziedziczyć, opodatkować i przekazać w postępowaniu spadkowym, czyli procesie sądowym uregulowania majątku. W praktyce jednak spadkobiercy nie otrzymają niczego bez klucza. Afterlife AI ujmuje to tak: blockchain nigdy nie traci Twoich kryptowalut, traci tylko ludzi, którzy wiedzieli, jak do nich dotrzeć.

Luka w planowaniu dziedziczenia

Wielu posiadaczy kryptowalut martwi się, co stanie się z ich monetami, lecz niewielu tworzy plan. Ledger Academy powołuje się na badanie Cremation Institute, według którego prawie 90% posiadaczy kryptowalut martwi się kwestią dziedziczenia, podczas gdy tylko niewielka część tworzy formalne plany, ponieważ nie wiedzą, od czego zacząć. Ta odległość między obawą a działaniem jest właśnie tym, co mają zlikwidować opisane poniżej praktyki planistyczne.

Kancelaria prawna Andrew Kerna podaje, że 24% Amerykanów udokumentowało swoje aktywa cyfrowe. Ta liczba obejmuje aktywa cyfrowe ogólnie, a nie wyłącznie kryptowaluty, a ponieważ obie statystyki pochodzą z różnych grup, nie należy ich bezpośrednio porównywać.

Stawka rośnie. Ledger Academy, powołując się na analizy analityków oparte na raporcie Bank of America z 2024 roku, podaje, że do 2045 roku w drodze dziedziczenia zostanie przekazane 6 bilionów dolarów w kryptoaktywach.

Investopedia zwraca uwagę, że wskazanie beneficjenta może nie wystarczyć. Beneficjent musi również wiedzieć, że aktywa istnieją, gdzie są przechowywane i jak do nich dotrzeć.

Chris i Charles Brooks, prowadzący CryptoAssetRecovery.com, sugerują trzy wczesne kroki: powiedz swoim spadkobiercom, a przynajmniej swoim prawnikom, że posiadasz kryptowaluty; udokuj i zabezpiecz swoje kopie zapasowe; oraz przetestuj swoje frazy odzyskiwania, dopóki masz jeszcze dostęp.

E-Law opisuje jeden przypadek ostrzegawczy. Inwestor kryptowalutowy zginął w wypadku w wieku 33 lat, rzekomo zgromadziwszy około 60 milionów dolarów w Bitcoinie, Ethereum, XRP i Cardano. Według E-Law tej deklaracji nigdy nie da się potwierdzić, ponieważ nikt nie wiedział, jak dotrzeć do jego portfeli.

Afterlife AI podaje, że solidny plan ma cztery części: prywatny inwentarz posiadanych aktywów, udokumentowaną ścieżkę działania egzekutora dla kont giełdowych, bezpieczne przekazanie własnych kluczy oraz osobę uprawnioną do działania. Wymienia najczęstsze przyczyny utraty: brak dokumentacji, utracone klucze, zablokowane konta oraz spadkobierców, którzy nie wiedzą, jak zgłosić roszczenie do aktywów.

Konta giełdowe kontra portfele self-custody

To, gdzie przechowywane są kryptowaluty, determinuje, z czym zetkną się spadkobiercy. Kryptowaluty na giełdzie zachowują się jak konto finansowe, ponieważ klucze przechowuje firma. Afterlife AI podaje, że większość dużych giełd publikuje obecnie procedurę dla kont osób zmarłych. Egzekutor zazwyczaj wysyła akt zgonu, postanowienie o nabyciu spadku lub listy administracyjne oraz dowód tożsamości. Kancelaria prawna Andrew Kerna dodaje, że proces ten zajmuje czas i kosztuje, ale jest wykonalny.

Self-custody nie oferuje takiej procedury. Spadkobiercy potrzebują frazy seed albo urządzenia sprzętowego i jego kodu PIN. Według Afterlife AI bez nich żaden nakaz sądowy ani żadna firma nie pomoże.

24/7 Wall St. zauważa, że Bitcoin trzymany poprzez konto maklerskie, spotowy ETF na Bitcoina (fundusz przechowujący Bitcoiny bezpośrednio) lub regulowanego depozytariusza jest traktowany jak tradycyjne akcje w kwestii dziedziczenia, a egzekutor załatwia formalności z firmą.

Ledger Academy ostrzega, że konta giełdowe bez wskazanych beneficjentów mogą prowadzić do miesięcy kroków prawnych. Brooksowie mówią, że niektórzy inwestorzy unikają depozytariuszy z powodu wcześniejszych włamań, ale zauważają również, że depozytariusze mają silne zabezpieczenia i systemy przekazywania aktywów do spadku.

Ledger Academy prezentuje odmienne stanowisko. Twierdzi, że portfele powiernicze, takie jak giełdy, nie dają Ci własnych kluczy prywatnych, przywołuje popularne powiedzenie „not your keys, not your coins" i ostrzega, że gdy powiernik upada, aktywa i wszelki plan dziedziczenia mogą zniknąć razem z nim.

Dla osób zajmujących się sprawami po zmarłym kancelaria prawna Andrew Kerna zaleca kontakt z giełdą z aktem zgonu i dowodem pokrewieństwa w przypadku kryptowalut przechowywanych na giełdzie. W przypadku prywatnego portfela bez klucza stwierdza, że kryptowaluty są najprawdopodobniej utracone, i sugeruje rozmowę z adwokatem ds. spadków o ewentualnych pozostałych opcjach.

Dlaczego kryptowaluty giną

Ledger Academy wymienia pięć typowych schematów utraty: włamania lub oszustwa; frazy seed utracone lub zniszczone przez ogień lub wodę; właścicieli, którzy umają bez udokumentowania dostępu; portfele sprzętowe z zapomnianymi kodami PIN; oraz konfiguracje multisig — układy wymagające kilku odrębnych kluczy do zatwierdzenia jednej transakcji — z brakującymi sygnatariuszami kluczy.

Większość współczesnych portfeli używa frazy seed składającej się z 12 lub 24 słów, która pozwala odtworzyć wszystkie klucze prywatne portfela na nowym urządzeniu. Ledger Academy podaje, że większość urządzeń sprzętowych blokuje użytkownika po trzech błędnych próbach wpisania kodu PIN.

Straty mogą powodować również spadkobiercy. Ledger Academy opisuje egzekutora, który wpisał frazę seed w wyszukiwarkę i trafił na fałszywą stronę portfela, oraz członka rodziny, który sfotografował frazę seed, a zdjęcie zostało wgrane do chmury, gdzie hakerzy mogli je znaleźć.

Przechowywanie fizyczne również może zawieść. Jeśli fraza seed leży w skrytce depozytowej, spadkobiercy mogą potrzebować nakazu sądowego, aby ją otworzyć, co według Ledger Academy może zająć miesiące.

Brooksowie odradzają używanie telefonu komórkowego jako jedynej kopii zapasowej. Telefon może być rozładowany, a aplikacja portfela może już nie działać, gdy nadejdzie ten moment. Niektóre popularne dziś portfele mogą też stracić wsparcie do tego czasu.

Konfiguracje dziedziczenia i ich ograniczenia

Ledger Academy opisuje cztery sposoby ustawienia dziedziczenia kryptowalut, z których każdy wymienia wygodę użytkowania na ryzyko. Jeden zastrzeżenie: Ledger sprzedaje portfele sprzętowe, więc czytelnicy mogą chcieć wziąć to pod uwagę, oceniając jego rankingi.

Ledger podaje, że nowsza metoda o nazwie MuSig2 może obniżyć opłaty transakcyjne Bitcoina o 30% do 40% i sprawia, że transakcja multisig wygląda na blockchainie jak standardowa. Wsparcie rozpoczyna się od wersji 2.4.0 aplikacji Ledger Bitcoin.

Każda konfiguracja ma ograniczenia. W planie 3-z-5 opiekunów utratę kontaktu z trzema opiekunami uniemożliwia odzyskanie środków. Ledger dodaje też, że opiekunowie muszą pozostać godni zaufania, dostępni i sprawni technicznie przez dziesięciolecia.

Timelocki, które ograniczają, kiedy Bitcoin może zostać wydany, niosą własne ryzyka. Pominięty meldunek lub błąd konfiguracji może zablokować środki lub uwolnić je zbyt wcześnie, a Ledger podaje, że każdy nowy depozyt Bitcoin wymaga własnej konfiguracji timelocka.

Ledger nazywa jedną z metod Ethereum, społeczną odzyskiwalność EIP-7702, wysoce eksperymentalną i stwierdza, że większości użytkowników lepiej służy multisig Bitcoina lub tradycyjny multisig Ethereum.

Trzymanie monet na wielu sieciach zwiększa pracę. Ledger Academy podaje, że posiadacze Bitcoina, Ethereum, Solany i innych aktywów powinni udokumentować każdą sieć wraz z jej własnymi krokami odzyskiwania. Dodaje, że korzystanie z mniejszej liczby sieci znacznie zmniejsza złożoność dziedziczenia, choć rozpraszanie aktywów nadal może mieć sens dla niektórych inwestorów.

Testamenty, spadki i podatki

Cztery z źródeł dają to samo ostrzeżenie: nigdy nie umieszczaj frazy seed, klucza prywatnego ani hasła w testamencie. Testament przechodzący przez postpowanie spadkowe może stać się dokumentem jawnym. Zamiast tego testament może wymienić aktywa i wskazać, kto nimi zarządza, a szczegóły dostępu należą się w osobnym prywatnym dokumencie. E-Law nazywa go listem instruktażowym.

Według E-Law list instruktażowy pozwala utrzymać klucze prywatne poza jawnym postępowaniem spadkowym. Zauważa też, że członkowie rodziny mogą potrzebować nauczyć się, jak działają kryptowaluty, ponieważ wiele osób nie czuje się z nimi swobodnie. Dla niektórych właścicieli E-Law sugeruje trust, aby powiernik rozumiejący aktywa cyfrowe mógł nimi zarządzać i je przekazywać.

Zasady postępowania spadkowego zależą od tego, jak kryptowaluty są przechowywane. Investopedia podaje, że kryptowaluty posiadane indywidualnie mogą stać się częścią masy spadkowej. Trusty i inne rozwiązania mogą pozwolić niektórym aktywom przejść poza postępowaniem spadkowym, a zasady różnią się w zależności od stanu. Gdy ktoś umiera bez testamentu, kryptowaluty w masie spadkowej przechodzą na ogół zgodnie ze stanowymi przepisami o dziedziczeniu ustawowym, a to, kto dziedziczy, zależy od prawa stanu i żyjących krewnych.

IRS traktuje kryptowaluty jako aktywo cyfrowe i stosuje zasady opodatkowania własności. Sprzedaż lub wymiana może wywołać podlegający opodatkowaniu zysk lub stratę. 24/7 Wall St. podaje, że podstawa z dnia śmierci — wartość podatkowa przypisana odziedziczonym aktywom w dniu śmierci — mogłaby wyeliminować dekady zysków kapitałowych spadkobierców.

Wybór powiernika także wymaga ostrożności. Suzy Walsh, członkini American College of Trust and Estate Counsel, powiedziała Investopedii, że powiernicy mają zabezpieczać aktywa, a nie trzymać niestabilne aktywa, takie jak tokeny kryptowalut.

NFT, konta online i inne aktywa cyfrowe

Kryptowaluty to tylko część cyfrowego majątku. Kancelaria prawna Andrew Kerna porównuje kilka typów aktywów, a wyniki różnią się w zależności od zasad platformy i tego, czy właściciel pozostawił dane dostępowe.

Czas ma znaczenie. Kern mówi, że Google zazwyczaj potrzebuje około 30 dni na rozpatrzenie wniosku, a niektóre platformy usuwają nieaktywne konta po 90 do 180 dniach. Stawka może stanowić stały dochód: Kern podaje dwa przykłady — sklep na Etsy zarabiający 3 000 dolarów miesięcznie i freelancer na Upwork rozliczający się po 50 dolarów za godzinę — oboje tracą przychód, jeśli konto zostanie zablokowane.

Platformy społecznościowe różnią się między sobą. Facebook i Instagram pozwalają wskazać kontakt pamięci, podczas gdy Kern mówi, że X nie pozwala na dziedziczenie. Większość ludzi nigdy nie konfiguruje tych opcji.

Kern wymienia sześć kroków planowania cyfrowego majątku: wymień każdy posiadany aktyw cyfrowy, zapisz, jak do każdego dotrzeć, i przechowuj te informacje bezpie, np. w menedżerze haseł. Następnie zaktualizuj testament lub trust, aby wspominał o aktywach cyfrowych, skonfiguruj opcje odzyskiwania kont i powiedz komuś, gdzie przechowywane są informacje.

Kern mówi też, że dla spadkobierców liczy się szybkość. Skontaktuj się z każdą platformą wcześnie i poproś o zachowanie konta. W przypadku przechowywania w chmurze od razu zadzwoń do dostawcy, aby zapobiec usunięciu.

Utrzymywanie planu kryptowalutowego na bieżąco

Plan może się zdezaktualizować. Ledger Academy zaleca kontrolę co sześć miesięcy, obejmującą to, czy urządzenia się włączają i przyjmują PIN, aktualizacje oprogramowania układowego, dostęp do skrytki depozytowej oraz przegląd pisemnego przewodnika.

Wydarzenia życiowe również wymagają przeglądu. Ledger Academy wymienia małżeństwo lub rozwód, narodziny dziecka, przeprowadzkę i duże zakupy kryptowalut. Po dużym zakupie sugeruje test na żywo, w którym egzekutor ćwiczy pełne kroki odzyskiwania.

Podróże dodają kolejne ryzyko. Ledger Academy podaje, że niektóre kraje mogą legalnie skonfiskować portfele sprzętowe na granicy i sugeruje rozproszenie kluczy multisig w różnych miejscach przed wyjazdem.

Brooksowie również zalecają testowanie fraz odzyskiwania, dopóki masz jeszcze dostęp, co potwierdza, że frazy działają i łączą się z właściwym portfelem.

Statystyki prowadzą do jednego wniosku: kryptowaluty przeżywają swojego właściciela, ale dostęp często nie. Według źródeł rejestr posiadanego majątku, bezpieczne przechowywanie kluczy, wskazany i przygotowany egzekutor oraz regularne przeglądy to główne sposoby uniknięcia trwałej utraty.

Źródła

• Investopedia: Protect Your Crypto Holdings for Future Generations
• Law Office of Andrew Kern: What Happens to Crypto, NFTs, and Digital Assets When You Die
• Ledger Academy: What Happens to Your Crypto When You Die: The Complete Guide
• Afterlife AI: What Happens to Your Crypto When You Die
• E-Law: What Happens When Cryptocurrency Owners Die?
• 24/7 Wall St.: What Happens to Your Bitcoin When You Die?

Ten artykuł pierwotnie ukazał się na Blockonomi.