Sieć Zwalczania Przestępczości Finansowej amerykańskiego Departamentu Skarbu (FinCEN) formalnie wycofuje dwa projektowane przepisy sprawozdawcze dotyczące kryptowalut: jeden obejmujący transfery z udziałem portfeli self-hosted, a drugi dotyczący transakcji związanych z mieszaniem walut wirtualnych.

Zawiadomienia o wycofaniu obu propozycji zostały udostępnione do publicznego wglądu 5 października, a ich oficjalna publikacja w Federal Register — oficjalnym dzienniku, w którym publikowane są przepisy amerykańskich agencji federalnych — zaplanowana jest na 6 października, kiedy to wycofania wejdą w życie (zawiadomienie 1, zawiadomienie 2).

Pierwsza propozycja pochodzi z 2020 roku i dotyczyła transferów między klientami regulowanych instytucji finansowych a portfelami kontrolowanymi samodzielnie przez tych klientów. Druga została wydana w 2023 roku i obejmowałaby specjalne środki sprawozdawcze i ewidencyjne w odniesieniu do niektórych transakcji związanych z mieszaniem wymienialnych walut wirtualnych z powiązaniem zagranicznym.

Choć oba projekty dotyczyły różnych segmentów rynku krypto, oba rodziły to samo praktyczne pytanie dla platform: jakie informacje musi zbierać firma, gdy środki opuszczają jej własny system?

Projekt dotyczący portfeli z 2020 roku koncentrował się na transferach opuszczających giełdę

Portfel self-hosted jest kontrolowany przez użytkownika, a nie przez giełdę czy innego depozytariusza. Projekt z 2020 roku nakładałby dodatkowe obowiązki na bank, giełdę lub inną regulowaną instytucję finansową, gdy jej klient wysyłałby kwalifikujące się kwoty do takiego zewnętrznego portfela lub otrzymywał je z niego.

Opublikowany w grudniu 2020 roku projekt przyciągnął tysiące komentarzy publicznych oraz krytykę ustawodawców obu partii trakcie okresu konsultacji.

Przy niektórych transakcjach powyżej 3 000 USD instytucja musiałaby zbierać i przechowywać informacje o kontrahencie. Transakcje kwalifikujące się powyżej 10 000 USD uruchamiałyby również wymogi raportowania.

Stwarzało to trudny problem operacyjny: giełda może zidentyfikować własnego klienta, ale może mieć niewielką niezależną możliwość ustalenia, kto kontroluje adres portfela po drugiej stronie transferu. Po wycofaniu projektu firmy nie będą musiały budować zaproponowanego przez FinCEN procesu weryfikacji i raportowania. Własne kontrole ryzyka i istniejące obowiązki prawne nadal kształtują sposób obsługi transferów do zewnętrznych portfeli.

Projekt dotyczący mikserów z 2023 roku dodałby kolejny obowiązek sprawozdawczy

Projekt FinCEN z 2023 roku dotyczył innego obszaru ryzyka. Nakładałby na objęte nim instytucje finansowe obowiązek raportowania transakcji, o których wiedziały, podejrzewały lub miały powody podejrzewać, że obejmują mieszanie wymienialnych walut wirtualnych w ramach obcej jurysdykcji lub z nią związanych.

Mieszanie polega na łączeniu kryptowalut od wielu użytkowników i mieszaniu przepływów w celu zatarcia śladu między źródłem a miejscem docelowym — techniki, którą amerykańskie władze wielokrotnie wiązały z praniem pieniędzy i obchodzeniem sankcji.

Środek koncentrował się na informacjach zbieranych przez instytucje obsługujące te transakcje. Nie tworzył nowego zakazu karnego dotyczącego każdej formy mieszania, choć korzystanie z określonych usług może wiązać się z ryzykiem sankcji, karnym lub compliance w zależności od faktów i stron zaangażowanych.

Jego wycofanie oznacza, że objęte firmy nie będą musiały stosować proponowanego specjalnego systemu sprawozdawczego. Nie zmienia to istniejących przepisów, które mogą wymagać od firmy badania nietypowej aktywności, blokowania zakazanych operacji lub zgłaszania podejrzewanej przestępczości finansowej.

Giełdy nadal działają według tych samych podstawowych zasad compliance

Dla użytkowników najbardziej praktyczny skutek jest węższy, niż mogą sugerować nagłówki. Giełda depozytowa nadal może prosić o informacje dotyczące transferu zewnętrznego, wstrzymać aktywność uznawaną za podejrzaną i nakładać limity w ramach własnego programu compliance.

Decyzje te kształtują istniejące wymogi Bank Secrecy Act — amerykańskiej ustawy antyprania pieniędzy z 1970 roku zobowiązującej instytucje finansowe do prowadzenia dokumentacji i składania raportów, takich jak raporty o podejrzanej aktywności — wraz z restrykcjami sankcyjnymi i oceną ryzyka przez platformę. Platformy krypto muszą również reagować, gdy przepisy sankcyjne wymieniają określone usługi lub podmioty. Restrykcje Binance dotyczące transferów z udziałem HTX i innych platform pokazały, jak działania compliance mogą trwać nawet bez nowej ogólnobranżowej zasady raportowania.

Portfele self-hosted pozostają normalnym sposobemzechowywania kryptowalut, ale przenoszenie środków między portfelem prywatnym a regulowaną usługą nie wyłącza transferu spod kontroli w zakresie przestępczości finansowej. To samo dotyczy aktywności związanej z mieszaniem: FinCEN usunął jeden proponowany framework sprawozdawczy, natomiast obowiązki już regulujące instytucje nadal mają zastosowanie do obsługiwanej przez nie aktywności.

Ewentualny zamiennik wymagałby nowego procesu legislacyjnego

Październikowe zawiadomienia kończą oba projekty w ich obecnej formie. Jeśli Skarb zdecyduje się w przyszłości na węższe przepisy raportowania dotyczące transferów zewnętrznych portfeli lub aktywności związanej z mikserami, będzie musiał wydać nową propozycję i otworzyć ją na komentarze publiczne.

Na razie firmy krypto mają jaśniejszą odpowiedź na to, czego nie muszą wdrażać. Szerzej obowiązki compliance regulujące giełdy, banki i inne firmy depozytowe pozostają obowiązującymi zasadami rynku.

Niniejszy artykuł ma charakter wyłącznie informacyjny i nie stanowi porady prawnej, finansowej ani inwestycyjnej. Wymogi regulacyjne mogą ulegać zmianom i mogą zależeć od faktów danej transakcji oraz jurysdykcji.

Źródło: Coindoo