Moskwie idzie o zaostrzenie nadzoru nad posiadaczami kryptowalut — Bank Centralny Rosji (CBR) planuje zobowiązać instytucje finansowe do uwzględniania posiadanych przez klientów aktywów krypto w oficjalnych zaświadczeniach. Dokumenty te wystawiane są w różnych celach i często towarzyszą oświadczeniom majątkowym i dochodowym składanym przez urzędników państwowych i funkcjonariuszy publicznych jako środek zapobiegania korupcji.

Bank Rosji wprowadzi obowiązkowe ujawnianie kryptowalut

CBR chce, aby informacje o kryptowalutach pojawiały się w zaświadczeniach wystawianych przez banki komercyjne i firmy finansowe. Dokumenty dotyczą rachunków płatniczych i lokat bankowych klientów i są zazwyczaj potrzebne, gdy posiadacze muszą zgłosić swoje salda innym organizacjom.

Zgodnie z propozycją regulator ująłby także „cyfrowe aktywa finansowe” w rozumieniu prawa rosyjskiego — na przykład tokeny emitowane na prywatnych blockchainach czy tokenizowane papiery wartościowe.

Plan opisano w projekcie niedawno opublikowanym przez moskiewski organ monetarny, na który powołały się miejscowe portale kryptowalutowe Bits.media i RBC Crypto w miniony wtorek. Nowelizacja zmienia istniejącą dyrektywę CBR określającą dane, które muszą znaleźć się w zaświadczeniach często składanych przez funkcjonariuszy publicznych przy raportowaniu dochodów i majątku państwu. Rosyjscy parlamentarzyści i członkowie ich rodzin, a także pracownicy banku centralnego i wszystkich spółek państwowych również mają obowiązek składania tych „antykorupcyjnych” oświadczeń. Wtyce nowelizacja sprawi, że posiadania aktywów cyfrowych pojawią się obok sald bankowych w tych samych formularzach, którymi rosyjskie państwo już dziś śledzi deklarowany majątek urzędników.

Jeśli zostanie przyjęta w obecnym brzmieniu, dyrektywa zobowiąże instytucje finansowe do ujawniania aktualnych posiadanych przez klientów kryptowalut, dochodów z ich sprzedaży oraz przychodów z kopania, począwszy od 1 lipca 2027 r. Termin wejścia w życie daje bankom i innym objętym firmom okres przejściowy na włączenie raportowania aktywów cyfrowych do procesów compliance. A ponieważ tekst jest wciąż projektem, ostateczna wersja przesądzi o dokładnym zakresie obowiązków sprawozdawczych instytucji.

Nowelizacja zaproponowana przez Bank Rosji opiera się na nowej ustawie „O walutach cyfrowych i prawach cyfrowych”, która weszła w życie 1 września tego roku, jak donosił Cryptopolitan. Ustawa — uchwalona przez obie izby rosyjskiego parlamentu w lipcu i podpisana przez prezydenta Putina na początku sierpnia — to pierwsza próba kompleksowej regulacji kryptowalut w tym kraju. Zalegalizowała kluczowe transakcje z użyciem kryptowalut, takie jak inwestowanie, handel i wymiana na pieniądz fiat. Choć nie zakazuje Rosjanom posiadania kryptowalut, zabrania ich wykorzystywania w płatnościach krajowych. Propozycja ujawniania wpisuje się w etapowe wdrażanie ustanowione przez ustawę, w którym najpierw pojawiają się zasady ogólne, a agencje rządowe doprecyzowują regulacje drugorzędne.

Rosyjskie przepisy ograniczają korzystanie z kryptowalut

W ramach nowego systemu firmy i obywatele mogą już kupować i sprzedawać kryptowaluty, przy czym zakupy dla inwestorów niekwalifikowanych są limitowane do kwoty poniżej 4 000 dolarów rocznie na pośrednika. Przelewy na portfele bez powiernicze są zakazane. Mieszkańcom wolno przesyłać pieniądze cyfrowe za granicę i wykorzystywać je w rozliczeniach transgranicznych — najwyraźniej w celu obejścia ograniczeń fiat nałożonych w ramach zachodnich sankcji związanych z wojną w Ukrainie.

Jednakże wszystkie transakcje w ramach jurysdykcji kraju muszą być realizowane przez autoryzowane platformy handlowe, aby były uznane za legalne, a monety muszą być przechowywane w zatwierdzonych przez państwo cyfrowych depozytach.

Rosyjski rynek kryptowalut, wyceniany szacunkowo na 44 miliardy dolarów posiadanych aktywów cyfrowych, będzie regulowany etapami: obowiązująca ustawa o walutach cyfrowych ustanawia zasady ogólne, a agencje rządowe opracowują regulacje szczegółowe. W tym systemie Bank Centralny Rosji odpowiada za rejestrację i licencjonowanie uczestników rynku, w tym za opracowywanie standardów compliance i kryteriów kwalifikacji inwestorów. Regulator polityki pieniężnej nadzoruje obieg kryptowalut w rosyjskiej gospodarce, a Federalna Służba Monitoringu Finansowego (Rosfinmonitoring) wykrywa podejrzane przływy. Do Federalnej Służby Podatkowej (FNS) należy dbanie o to, by inwestorzy kryptowalutowi płacili podatki. Pozycje, które banki miałyby ujawniać — aktualne posiadania, dochody ze sprzedaży i przychody z kopania — pokrywają się z danymi istotnymi dla compliance podatkowego, za które odpowiada FNS.

Rosyjscy rezydenci mają obowiązek zgłaszać transakcje z adresami nieadministrowanymi przez krajowe depozyty, a wszystkie transakcje muszą być realizowane wyłącznie przez licencjonowanych pośredników. Kary za nielegalny obrót i inne naruszenia mają zostać określone do lata przyszłego roku, co oznacza, że jedno z narzędzi egzekwowania systemu pozostaje jeszcze do zdefiniowania.

W procesie regulacyjnym blisko uczestniczą także federalny rząd Rosji, Ministerstwo Finansów (Minfin) i inne departamenty, jak odnotowało RBC.

Mimo pierwszej w historii legalizacji kryptowalut Moskwa wyraźnie ogranicza ich użycie, promując jednocześnie powszechne przyjęcie cyfrowego rubla, udostępnionego do użytku publicznego również na początku września. Jak sugerował w tym tygodniu inny doniesień medialny, Rosja może pójść śladem Chin z cyfrowym juanem i stymulować korzystanie z państwowej waluty, oferując aktywnym użytkownikom zniżki, bonusy, a nawet cashback.