Akcje Bank of America spadają po karze 1,21 mld dolarów naliczonej w dniu publikacji wyników trzeciego kwartału
Najważniejsze informacje
- •Departament Skarbu USA ogłosił 13 października kary w wysokości 1,21 mld dolarów wobec Bank of America za niespisanie ponad 5 mld dolarów podejrzanych transakcji, w tym ponad 1 mld dolarów związanego z zagrożeniami dla bezpieczeństwa narodowego.
- •Grzywna FinCEN w wysokości 1,2 mld dolarów jest trzecią największą w historii Departamentu Skarbu, kara cywilna OCC w wysokości 750 mln dolarów jest największą w historii tej agencji, a OFAC odrębnie zawarł ugodę na 11,6 mln dolarów za 475 pozornych naruszeń sankcji dotyczących Rosji, Iranu, narkotyków i terroryzmu.
- •Ponieważ opłata z tytułu ugody nie podlegała odliczeniu od podatku, obniżyła zysk o około 0,17 dolara na akcję, sprowadzając raportowany zysk netto trzeciego kwartału do 6,9 mld dolarów, czyli 0,91 dolara na akcję — znacznie poniżej konsensusu analityków 1,10 dolara.
- •Z pominięciem opłaty skorygowany zysk netto wyniósł 8,1 mld dolarów, czyli 1,08 dolara na akcję, przy skorygowanych przychodach 30,12 mld dolarów i dochodzie z odsetek netto 16,61 mld dolarów, nieznacznie powyżej szacunków.
- •Regulatorzy poinformowali, że problemy ze zgodnością trwały mimo nakazu z grudnia 2024 roku, a Skarb wymaga teraz zewnętrznych kontroli niewykrytych transakcji oraz niezależnych ocen programów monitorowania i należytej staranności banku.
Akcje Bank of America (NYSE: BAC) spadły o około 2% w handlu przedłużonym we wtorek, po tym jak amerykańscy regulatorzy ogłosili wobec banku karę w wysokości 1,21 mld dolarów. W ostatniej notowaniu BAC był też niższy o 1,14%.
Działanie regulatorów nastąpiło krótko przed tym, jak Bank of America opublikował wyniki trzeciego kwartału przed otwarciem rynku 14 października 2026 roku. Bank wykazał zysk netto w wysokości 6,9 mld dolarów, czyli 0,91 dolara na zdyskontowaną akcję, w porównaniu z 8,3 mld dolarów, czyli 1,04 dolara na akcję, rok wcześniej.
Analitycy spodziewali się zysku w wysokości 1,10 dolara na akcję. Bank of America poinformował, że opłata regulacyjna nie podlega odliczeniu od podatku i obniżyła zysk o około 0,17 dolara na akcję. Ponieważ opłata nie miała pokrycia podatkowego, została w pełnej wysokości odjęta od wyniku — dlatego raportowana wartość znacznie odbiegła od konsensusu, podczas gdy skorygowane wyniki banku były znacznie bliższe szacunkom.
Z pominięciem opłaty z tytułu ugody skorygowany zysk netto wyniósł 8,1 mld dolarów, czyli 1,08 dolara na akcję. Przychody osiągnęły 30,0 mld dolarów, co oznacza wzrost o 3% rok do roku, wobec oczekiwań analityków na poziomie około 30,69 mld dolarów. Skorygowane przychody banku wyniosły 30,12 mld dolarów, a dochód z odsetek netto w przeliczeniu na pełną stawkę podatkową (FTE) ukształtował się na poziomie 16,61 mld dolarów wobec szacunków 16,55 mld dolarów.
BANK OF AMERICA $BAC Q3’26 EARNINGS HIGHLIGHTS 🔹 Adj. Revenue: $30.12B (Est. $30.69B) 🔴; FTE 🔹 Adj. EPS: $1.08 (Est. $1.11) 🔴 🔹 EPS: $0.91; -13% YoY 🔹 NII (FTE basis): $16.61B (Est. $16.55B)🟢 🔹 Net Income: $6.9B; -17% YoY Segment Revenue: 🔹 Consumer Banking: $11.57B;… pic.twitter.com/rDEyCSyCgI — Wall St Engine (@wallstengine) October 14, 2026
Regulatorzy wskazują na niezgłoszone podejrzane transakcje
Departament Skarbu USA ogłosił działania egzekucyjne 13 października. Poinformował, że Bank of America nie zgłosił ponad 5 mld dolarów podejrzanych transakcji, w tym ponad 1 mld dolarów działań związanych z zagrożeniami dla bezpieczeństwa narodowego.
Skarb wskazał na chińskie sieci prania pieniędzy, oszustwa i nielegalne finanse wzdłuż południowo-zachodniej granicy. Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) nałożył karę w wysokości 1,2 mld dolarów, którą opisał jako trzecią największą w historii Departamentu Skarbu. Bank of America przyznał się do umyślnych naruszeń Bank Secrecy Act — federalnej ustawy wymagającej od amerykańskich instytucji finansowych wykrywania i zgłaszania regulatorom podejrzanych działań.
Office of the Comptroller of the Currency (OCC) nałożył dodatkową karę cywilną w wysokości 750 mln dolarów, największą w historii tej agencji. Kwota ta wlicza się do łącznej kary 1,21 mld dolarów. Tak wysokie pozycje w rankingach są rzadkością w amerykańskiej bankowości, co podkreśla skalę, jaką regulatorzy przypisali zaniedbaniom w raportowaniu.
Office of Foreign Assets Control ogłosił odrębną ugodę w wysokości 11,6 mln dolarów obejmującą 475 pozornych naruszeń programów sankcyjnych dotyczących Rosji, Iranu, narkotyków i terroryzmu.
Regulatorzy poinformowali, że bank był już objęty nakazem zaprzestania naruszeń z grudnia 2024 roku. Według nich problemy ze zgodnością z przepisami trwały nadal, a Bank of America w zbyt dużym stopniu opierał się na wskazówkach od organów ścigania i banków równorzędnych.
Sekretarz Skarbu Scott Bessent stwierdził, że działania egzekucyjne pokazują, iż największe banki nie stoją ponad prawem. Bank of America oświadczył, że zamierza dokończyć prace naprawcze.
Departament Skarbu wymaga od podmiotów zewnętrznych przebadania niewykrytych podejrzanych transakcji. Wymagane są również niezależne oceny programów monitorowania transakcji i należytej staranności wobec klientów. Wyniki tych kontroli, wraz z postępami banku w realizacji nakazu z grudnia 2024 roku, będą widocznym miernikiem przebiegu działań naprawczych w nadchodzących kwartałach.
Rekomendacje analityków i dywidenda
TipRanks podaje dla BAC konsensus Strong Buy na podstawie 13 rekomendacji Buy i trzech Hold. Średnia cena docelowa platformy wynosi 65,87 dolara, co według jej wyliczeń oznacza 22,1% potencjału wzrostu.
Bank of America wypłaca kwartalną dywidendę w wysokości 0,32 dolara na akcję, co odpowiada stopie zwrotu 2,13%. Grzywna nieanicza bezpośrednio zdolności banku do rozwoju kredytowania.
Raport za trzeci kwartał został opublikowany przed otwarciem rynku 14 października, po tym jak ogłoszenia regulatorów już obciążyły akcje w handlu po zamknięciu sesji.
