Iris Ramaya Au, een 37-jarige inwoner van Irvine, Californië, is maandag veroordeeld tot 18 maanden federale gevangenisstraf nadat ze toegaf meer dan $2,6 miljoen aan inkomsten verbonden aan de criminele activiteiten van haar ex-vriend niet te hebben aangegeven. De zaak illustreert hoe delicten rond cryptocurrency belasting- en financiële gevolgen kunnen hebben die ver buiten transacties op een blockchain reiken — tot in gewone bankrekeningen, vennootschapsstructuren en persoonlijke belastingaangiften.

Schuldbekentenis en valse belastingaangifte

Au bekende in maart 2025 schuld aan het ondertekenen van een valse belastingaangifte. Volgens federale aanklagers verplaatste ze tussen 2020 en 2023 meer dan $2,6 miljoen van rekeningen verbonden aan haar ex-vriend, Adam Iza, naar haar persoonlijke bankrekeningen zonder het bedrag aan de Internal Revenue Service te melden. Onder de Amerikaanse belastingwet moet inkomsten uit elke bron bij de IRS worden aangegeven, als deze uit onwettige activiteit voortkomt — een norm die federale aanklagers in staat stelt belastingaanklachten in te stellen tegen personen die het onderliggende plan niet zelf orkestreerden.

Iza, die zichzelf een crypto-zakenman noemde, bekende schuld aan federale aanklachten waaronder samenspanning, draadfraude en belastingfraude. Volgens aanklagers genereerden zijn bredere activiteiten miljoenen dollars aan illegaal inkomen. Op zijn aanwijzing richtte Au brievenmaatschappijen op en opende ze bankrekeningen op hun naam, waarvan de autoriteiten zeiden dat ze gelden verwerkten die met zijn criminele activiteiten verband hielden. Zodra die gelden op persoonlijke rekeningen terechtkwamen, vormden ze aangifteplichtig inkomen voor de ontvanger — de grondslag van de aanklacht tegen Au.

Luxe-aankopen en miljoenen aan cryptocurrency

Rechtszaakdossiers tonen dat geld van die rekeningen luxe onroerend goed, auto's, sieraden en kleding financierde. De middelen finansierden ook bijna $10 miljoen aan recreatieve uitgaven waarbij Iza en Au betrokken waren.

Volgens de autoriteiten werd ongeveer $1 miljoen betaald aan plaatsvervangende sheriffs van Los Angeles County die privésecuriteit voor Iza verzorgden. Daarnaast werd $16 miljoen gebruikt om namens hem cryptocurrency aan te kopen — een bedrag dat ongeveer zes keer zo groot is als het bedrag waar Au's eigen belastingdelict om draaide.

Het belastingdelict van Au zelf draaide om de meer dan $2,6 miljoen die ze naar persoonlijke rekeningen overbracht zonder het inkomen aan de Internal Revenue Service te melden.

Schadevergoeding en inbeslagname van activa

Naast de straf van 18 maanden beval een federale rechter Au ongeveer $1,48 miljoen aan schadevergoeding te betalen en luxevoertuigen, designertassen en andere activa af te staan. Schadevergoeding en inbeslagname zijn standaardonderdelen van federale strafzaken rond fraude en belasting, bedoeld om geïdentificeerde verliezen te vergoeden en door misdrijf verkregen opbrengsten af te nemen. Deordeling volgt op een breder federaal onderzoek naar Iza en personen verbonden aan zijn operaties; toekomstige ontwikkelingen in dat onderzoek zullen via gerechtelijke procedures aan het licht komen.

De zaak onderstreept het financiële bereik van federaal handhavend optreden in onderzoeken rond cryptocurrency. Autoriteiten kunnen belastingovertredingen en verhaalsmaatregelen nastreven, zelfs wanneer illegale opbrengsten via vennootschapsrekeningen, bankoverschrijvingen en digitale activa stromen.

Bron: CryptoMeter io