Aandelen van Bank of America (NYSE: BAC) daalden dinsdag ongeveer 2% in de namandelhandel nadat Amerikaanse toezichthouders een boete van $1,21 miljard tegen de bank aankondigden. BAC stond ook 1,14% lager in de laatste koersnotering.

De toezichthoudende maatregel kwam kort voordat Bank of America zijn resultaten over het derde kwartaal publiceerde, vóór de opening van de markt op 14 oktober 2026. De bank rapporteerde een netto-inkomen van $6,9 miljard, of $0,91 per verwaterd aandeel, tegenover $8,3 miljard, of $1,04 per aandeel, een jaar eerder.

Analisten hadden een winst van $1,10 per aandeel verwacht. Bank of America zei dat de toezichthoudende last niet belastingaftrekbaar was en de winst met ongeveer $0,17 per aandeel drukte. Omdat de last geen belastingvoordeel bood, werd deze volledig doorberekend in de winst, waardoor het gerapporteerde cijfer ruim onder de consensus bleef, terwijl de aangepaste resultaten van de bank veel dichter bij de schattingen lagen.

Exclusief de schikkingslast bedroeg het aangepaste netto-inkomen $8,1 miljard, of $1,08 per aandeel. De omzet kwam uit op $30,0 miljard, een stijging van 3% ten opzichte van een jaar eerder, tegen analistenverwachtingen van ongeveer $30,69 miljard. De aangepaste omzet van de bank werd gerapporteerd op $30,12 miljard, terwijl de netto rente-inkomsten op full taxable-equivalent basis $16,61 miljard bedroegen, tegen een schatting van $16,55 miljard.

BANK OF AMERICA $BAC Q3’26 EARNINGS HIGHLIGHTS 🔹 Adj. Revenue: $30.12B (Est. $30.69B) 🔴; FTE 🔹 Adj. EPS: $1.08 (Est. $1.11) 🔴 🔹 EPS: $0.91; -13% YoY 🔹 NII (FTE basis): $16.61B (Est. $16.55B) 🟢 🔹 Net Income: $6.9B; -17% YoY Segment Revenue: 🔹 Consumer Banking: $11.57B;… pic.twitter.com/rDEyCSyCgI — Wall St Engine (@wallstengine) October 14, 2026

Toezichthouders wijzen op niet-gemelde verdachte transacties

Het Amerikaanse Ministerie van Financiën kondigde de handhavingsmaatregelen op 13 oktober aan. Het stelde dat Bank of America er niet in was geslaagd meer dan $5 miljard aan verdachte transacties te melden, waaronder meer dan $1 miljard aan activiteiten die verband hielden met zorgen rond nationale veiligheid.

Het Ministerie van Financiën verwees naar Chinese witwasnetwerken, fraude en illegale financiële stromen langs de zuidwestgrens. De Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) legde een boete van $1,2 miljard op, die het omschreef als de derde grootste in de geschiedenis van het Ministerie van Financiën. Bank of America gaf opzettelijke schendingen toe van de Bank Secrecy Act, de federale wet die Amerikaanse financiële instellingen verplicht verdachte activiteiten te detecteren en te melden bij toezichthouders.

De Office of the Comptroller of the Currency (OCC) legde een extra civiele boete van $750 miljoen op, de grootste in de geschiedenis van de instantie. Dat bedrag is inbegrepen in de totale boete van $1,21 miljard. Dergelijk hoge rankings zijn zeldzaam in de Amerikaanse bankensector en onderstrepen het gewicht dat toezichthouders gaven aan de meldingsachterstanden.

De Office of Foreign Assets Control kondigde een afzonderlijke schikking van $11,6 miljoen aan, betrekking hebbend op 475 ogenschijnlijke schendingen van sanctieprogramma's met betrekking tot Rusland, Iran, drugs en terrorisme.

Toezichthouders zeiden dat de bank al onderworpen was aan een dwangbevel uit december 2024. Volgens hen bleven de nalevingsproblemen bestaan en leunde Bank of America te zwaar op tips van wetshandhavingsinstanties en gelijksoortige banken.

Minister van Financiën Scott Bessent zei dat de handhavingsmaatregelen laten zien dat de grootste banken niet boven de wet staan. Bank of America zei van plan zijn saneringswerk af te ronden.

Het Ministerie van Financiën eist dat externe partijen verdachte transacties die niet zijn opgemerkt beoordelen. Ook worden onafhankelijke evaluaties geëist van de transactiemonitoring- en klantonderzoeksprogramma's van de bank. De bevindingen uit die evaluaties, samen met de voortgang van de bank op het dwangbevel van december 2024, zullen zichtbaar maken hoe de sanering zich de komende kwartalen ontvouwt.

Analistenbeoordelingen en dividend

TipRanks vermeldt BAC met een Strong Buy-consensus op basis van 13 Buy-beoordelingen en drie Hold-beoordelingen. Het gemiddelde koersdoel van het platform is $65,87, wat volgens de berekening een potentieel voordeel van 22,1% betekent.

Bank of America betaalt een driemaandelijks dividend van $0,32 per aandeel, wat een rendement van 2,13% vertegenwoordigt. De boete beperkt het vermogen van de bank om kredietverlening uit te breiden niet direct.

Het derde-kwartaalrapport van de bank werd vóór de opening op 14 oktober gepubliceerd, nadat de toezichthoudende aankondigingen het aandeel al hadden gedrukt in de namandelhandel.