Mosca sta lavorando per stringere la supervisione sui possessrici di criptovalute, con la Banca Centrale di Russia (CBR) che intende obbligare gli istituti finanziari a includere le partecipazioni in criptovalute dei clienti nelle dichiarazioni ufficiali. Questi documenti vengono rilasciati per vari scopi e spesso accompagnano le dichiarazioni di reddito e di patrimonio presentate dai dipendenti pubblici e dai funzionari governativi come misura di prevenzione della corruzione.

La Banca di Russia imporrà la divulgazione delle criptovalute

La CBR vuole che le informazioni sulle criptovalute compaiano nelle dichiarazioni rilasciate dalle banche commerciali e dalle società finanziarie. I documenti riguardano i conti di pagamento e i depositi bancari dei clienti e vengono in genere richiesti quando i titolari devono comunicare i propri saldi ad altri organismi.

Secondo la proposta, il regolatore elencherebbe anche gli «asset finanziari digitali», come definiti dalla legge russa — ad esempio, token emessi su blockchain private e titoli tokenizzati.

Il piano è delineato in una bozza recentemente pubblicata dall'autorità monetaria di Mosca, citata martedì scorso dai media cripto locali Bits.media e RBC Crypto. La bozza modifica una direttiva esistente della CBR che definisce i dati da includere nelle dichiarazioni solitamente presentate dai dipendenti pubblici quando comunicano redditi e patrimoni personali allo Stato. Anche i parlamentari russi e i loro familiari, così come i dipendenti della banca centrale e di tutte le società statali, sono obbligati a presentare queste dichiarazioni «anti-corruzione». In pratica, la modifica collocherebbe le partecipazioni in asset digitali accanto ai saldi bancari negli stessi documenti attraverso i quali lo Stato russo già monitora il patrimonio dichiarato dei funzionari.

Se adottata così com'è, la direttiva obbligherà gli istituti finanziari a divulgare le partecipazioni attuali in criptovalute dei clienti, i redditi derivanti dalla loro vendita e i proventi del mining, a partire dal 1° luglio 2027. La data di inizio lascia a banche e alle altre società interessate una finestra di transizione per integrare la rendicontazione degli asset digitali nei processi di conformità. E poiché il testo è ancora una bozza, la versione finale determinerà l'ambito preciso di ciò che gli istituti dovranno comunicare.

Le modifiche proposte dalla Banca di Russia si basano sulla nuova legge «Sulle val digitali e sui diritti digitali», entrata in vigore il 1° settembre di quest'anno, come riferito da Cryptopolitan. La legislazione — approvata da entrambe le camere del parlamento russo a luglio e firmata dal presidente Putin all'inizio di agosto — rappresenta il primo tentativo del paese di regolamentazione complessiva delle criptovalute. Ha legalizzato le transazioni chiave con le criptovalute, come investimento, trading e conversione in valuta fiat. Pur non vietando ai russi di possedere criptovalute, ne vieta l'uso nei pagamenti domestici. La proposta di divulgazione si inserisce nell'attuazione graduale stabilita dalla legge, in cui prima arrivano le regole generali e poi gli enti governativi elaborano i regolamenti secondari.

Le normative russe limitano l'uso delle criptovalute

Nel nuovo quadro, aziende e cittadini possono ora acquistare e vendere criptovalute, con acquisti limitati a meno di 4.000 dollari all'anno per intermediario per gli investitori non qualificati. I trasferimenti verso wallet non custoditi sono vietati. I residenti possono inviare denaro digitale all'estero e utilizzarlo nei regolamenti transfrontalieri, apparentemente per aggirare le restrizioni sulle valute fiat imposte nell'ambito delle sanzioni occidentali per la guerra in Ucraina.

Tuttavia, tutte le transazioni entro la giurisdizione del paese devono essere elaborate da piattaforme di trading autorizzate per essere considerate legali, e le criptovalute devono essere custodite presso depositi digitali approvati dallo Stato.

Il mercato russo delle criptovalute, valutato circa 44 miliardi di dollari in partecipazioni in asset digitali, sarà regolamentato per fasi: la legge sulle valute digitali in vigore stabilisce le regole generali mentre gli enti governativi elaborano i regolamenti secondari. In questo quadro, la Banca Centrale di Russia è responsabile della registrazione e delle licenze degli operatori di mercato, compreso lo sviluppo di standard di conformità e criteri di qualificazione per gli investitori. Il regolatore di politica monetaria supervisiona la circolazione delle criptovalute nell'economia russa, mentre il Servicio Federale di Monitoraggio Finanziario (Rosfinmonitoring) individua i flussi sospetti. Il Servicio Federale delle Imposte (FNS) ha il compito di garantire che gli investitori cripto paghino le tasse. Le voci che le banche dovranno divulgare — partecipazioni attuali, redditi dalle vendite e proventi del mining — si sovrappongono ai dati rilevanti per la conformità fiscale che il FNS deve garantire.

I residenti russi sono obbligati a segnalare le transazioni che coinvolgono indirizzi non amministrati da depositi domestici, e tutte le transazioni devono essere effettuate esclusivamente tramite intermediari autorizzati. Le sanzioni per il giro illegale e altre violazioni saranno determinate entro l'estate del prossimo anno, lasciando ancora da definire uno degli strumenti di enforcement del regime.

Anche il governo federale russo, insieme al Ministero delle Finanze (Minfin) e ad altri dipartimenti, è strettamente coinvolto nel processo regolamentare, come rilevato da RBC.

Nonostante abbia legalizzato per la prima volta le criptovalute, Mosca ne limita evidentemente l'uso promuovendo al contempo l'adozione diffusa del rublo digitale, lanciato per uso pubblico all'inizio di settembre. Un altro rapporto mediatico questa settimana ha suggerito che la Russia potrebbe seguire l'esempio della Cina con lo yuan digitale e stimolare l'uso della sua valuta statale offrendo sconti, bonus e persino cashback agli utenti attivi.