Le azioni di Bank of America (NYSE: BAC) sono scese di circa il 2% nelle negoziazioni prolungate di martedì, dopo che le autorità di regolamentazione statunitensi hanno annunciato una sanzione di 1,21 miliardi di dollari nei confronti della banca. BAC risulta inoltre in calo dell'1,14% nell'ultima quotazione.

L'azione di regolamentazione è arrivata poco prima che Bank of America pubblicasse i risultati del terzo trimestre, prima dell'apertura dei mercati del 14 ottobre 2026. La banca ha riportato un utile netto di 6,9 miliardi di dollari, ovvero 0,91 dollari per azione diluita, rispetto agli 8,3 miliardi di dollari, pari a 1,04 dollari per azione, dell'anno precedente.

Gli analisti si attendevano utili di 1,10 dollari per azione. Bank of America ha dichiarato che l'addebito regolamentare non era deducibile fiscalmente e ha ridotto gli utili di circa 0,17 dollari per azione. Poiché l'addebito non comportava alcun vantaggio fiscale, si è riflesso sugli utili a pieno valore, ed è per questo che la cifra riportata è risultata ben al di sotto del consenso, mentre i risultati rettificati della banca si sono avvicinati molto di più alle stime.

Escludendo l'addebito per la transazione, l'utile netto rettificato è stato di 8,1 miliardi di dollari, ovvero 1,08 dollari per azione. I ricavi hanno raggiunto i 30,0 miliardi di dollari, un aumento del 3% rispetto all'anno precedente, a fronte di attese degli analisti di circa 30,69 miliardi di dollari. I ricavi rettificati della banca sono stati riportati a 30,12 miliardi di dollari, mentre l'utile netto da interessi su base fiscalmente equivalente è stato di 16,61 miliardi di dollari, rispetto a una stima di 16,55 miliardi di dollari.

BANK OF AMERICA $BAC Q3’26 EARNINGS HIGHLIGHTS 🔹 Adj. Revenue: $30.12B (Est. $30.69B) 🔴; FTE 🔹 Adj. EPS: $1.08 (Est. $1.11) 🔴 🔹 EPS: $0.91; -13% YoY 🔹 NII (FTE basis): $16.61B (Est. $16.55B) 🟢 🔹 Net Income: $6.9B; -17% YoY Segment Revenue: 🔹 Consumer Banking: $11.57B;… pic.twitter.com/rDEyCSyCgI — Wall St Engine (@wallstengine) October 14, 2026

Le autorità di regolamentazione citano transazioni sospette non segnalate

Il Dipartimento del Tesoro statunitense ha annunciato le misure di contrasto il 13 ottobre. Ha dichiarato che Bank of America non ha segnalato oltre 5 miliardi di dollari in transazioni sospette, di cui oltre 1 miliardo di dollari in attività connesse a questioni di sicurezza nazionale.

Il Tesoro ha indicato reti cinesi di riciclaggio di denaro, frodi e finanza illecita lungo il confine sud-occidentale. Il Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) ha irrogato una sanzione di 1,2 miliardi di dollari, che haritto come la terza più grande nella storia del Dipartimento del Tesoro. Bank of America ha ammesso violazioni intenzionali del Bank Secrecy Act, la legge federale che richiede alle istituzioni finanziarie statunitensi di individuare e segnalare alle autorità di regolamentazione le attività sospette.

L'Office of the Comptroller of the Currency (OCC) ha imposto un'ulteriore sanzione civile di 750 milioni di dollari, la più grande nella storia dell'agenzia. Tale importo è incluso nella sanzione totale di 1,21 miliardi di dollari. Posizioni di rango così elevato sono poco comuni nel settore bancario statunitense, a sottolineare l'entità che le autorità di regolamentazione hanno attribuito alle carenze nella rendicontazione.

L'Office of Foreign Assets Control ha annunciato un accordo separato da 11,6 milioni di dollari che copre 475 violazioni apparenti di programmi di sanzioni che coinvolgono Russia, Iran, stupefacenti e terrorismo.

Le autorità di regolamentazione hanno dichiarato che la banca era già soggetta a un ordine di cessazione e astensione del dicembre 2024. Hanno affermato che i problemi di conformità sono continuati e che Bank of America ha fatto eccessivo affidamento su segnalazioni provenienti dalle forze di polizia e da banche concorrenti.

Il Segretario al Tesoro Scott Bessent ha dichiarato che le misure dimostrano che le banche più grandi non sono al di sopra della legge. Bank of America ha dichiarato che intende completare il proprio lavoro di risanamento.

Il Dipartimento del Tesoro richiede a soggetti esterni di esaminare le transazioni sospette non rilevate. Richiede inoltre valutazioni indipendenti dei programmi di monitoraggio delle transazioni e di due diligence sulla clientela della banca. I risultati di tali revisioni, insieme ai progressi della banca rispetto all'ordine di dicembre 2024, saranno gli indicatori visibili di come il risanamento si svolgerà nei trimestri a venire.

Rating degli analisti e dividendo

TipRanks elenca BAC con un consenso Strong Buy basato su 13 rating Buy e tre rating Hold. Il prezzo target medio della piattaforma è di 65,87 dollari, che calcola come un potenziale di crescita del 22,1%.

Bank of America paga un dividendo trimestrale di 0,32 dollari per azione, corrispondente a un rendimento del 2,13%. La multa non limita direttamente la capacità della banca di espandere i prestiti.

Il rapporto sul terzo trimestre della banca è stato pubblicato prima dell'apertura del 14 ottobre, dopo che gli annunci regolamentari avevano già pesato sull'azione nelle negoziazioni after-hours.