La Corée du Sud se prépare à supprimer le seuil d'un million de wons (environ 750 dollars) qui régit actuellement les déclarations liées à la Travel Rule des cryptomonnaies. Ce changement réglementaire étendrait les exigences de déclaration des transferts d'actifs virtuels aux transactions de toute taille et renforcerait la surveillance des plateformes d'échange nationales dans l'un des marchés de détail de cryptomonnaies les plus actifs au monde.

Ce changement proposé, lié au cadre de la Travel Rule du pays, élargirait considérablement le filet de conformité pour les transferts de cryptomonnaies en Corée du Sud.

Règles actuelles par rapport aux changements proposés

En vertu de la réglementation actuelle, les fournisseurs de services d'actifs virtuels (PSAV) sont tenus de collecter et de partager les informations sur l'expéditeur et le destinataire uniquement pour les transferts d'une valeur égale ou supérieure à 1 million de wons. Supprimer ce plancher minimum signifierait que les obligations de déclaration s'appliquent indépendamment du montant du transfert, selon la Commission des Services Financiers.

La mesure s'applique spécifiquement à la Travel Rule, la norme de lutte contre le blanchiment d'argent (LAB) développée par le Groupe d'Action Financière (GAFI) qui exige que des données d'identification accompagnent les transferts de cryptomonnaies entre les plateformes. Elle est distincte du régime fiscal sur les cryptomonnaies prévu par la Corée du Sud, qui inclut une taxe de 22 % sur les gains en cryptomonnaies devant entrer en vigueur en 2027 après plusieurs reports.

Pourquoi ce changement est important pour la conformité cryptographique en Corée du Sud

La Travel Rule exige que les plateformes d'échange joignent des informations d'identification sur l'expéditeur et le destinataire lorsque des cryptomonnaies circulent entre les plateformes, donnant ainsi aux régulateurs la capacité de retracer le flux de fonds. Supprimer le seuil de valeur minimum étend cette traçabilité aux transferts de faible valeur qui étaient auparavant exemptés de déclaration.

Les régulateurs favorisent généralement une déclaration sans seuil, car les petits transferts peuvent être utilisés pour fragmenter des sommes plus importantes — une technique connue sous le nom de « smurfing » (ou structuration) — dans le but d'échapper à la surveillance. La Commission des Services Financiers a souligné à plusieurs reprises la nécessité d'une supervision plus stricte des plateformes d'actifs virtuels nationaux.

La Corée du Sud a maintenu l'une des positions les plus exigeantes en matière de conformité à l'égard des plateformes d'échange de cryptomonnaies, et la suppression du seuil de déclaration s'inscrit dans cette tendance générale à renforcer plutôt qu'à assouplir la surveillance réglementaire. Les principales plateformes d'échange du pays — notamment Upbit, Bithumb, Coinone et Korbit — fonctionnent déjà sous des exigences de vérification du nom réel et de KYC (connaissance du client) qui dépassent les normes de nombreuses autres juridictions.

Implications pour les plateformes d'échange et les utilisateurs

Pour les plateformes d'échange de cryptomonnaies opérant en Corée du Sud, la suppression du seuil nécessitera probablement des mises à jour des systèmes de filtrage des transferts et des flux de travail de déclaration afin que chaque transfert sortant et interplateforme capture les données de la contrepartie. Les plateformes ont démontré leur volonté de restreindre les activités sous la pression de la conformité, comme on l'a vu lorsque Luno a bloqué certains transferts de cryptomonnaies avant une échéance du 31 août.

Les utilisateurs de détail envoyant des montants plus petits pourraient être confrontés à des étapes de vérification d'identité supplémentaires ou à des frictions accrues sur les transferts qui tombaient auparavant en dessous du seuil de déclaration.

Les détails de mise en œuvre clés restent à confirmer, notamment le calendrier d'application, les exigences de conformité spécifiques et la manière dont les plateformes devront adapter leurs systèmes avant que le changement n'entre en vigueur. L'approche de la Corée du Sud pourrait également influencer d'autres juridictions de la région Asie-Pacifique qui évaluent des déclarations similaires sans seuil pour la Travel Rule, alors que les régulateurs de la région coordonnent leurs efforts en matière de supervision des actifs virtuels.