Tompkins Financial Corporation reportó ganancias récord para el segundo trimestre de 2026, coincidiendo con un fuerte avance en el precio de sus acciones. La acción de TMP subió 6.51% a $98.68 después de que la compañía registrara una mayor rentabilidad, una expansión continua del balance, mayor actividad crediticia, mejores márgenes y niveles de capital más sólidos.

La compañía dijo que las ganancias diluidas por acción alcanzaron $2.04 en el segundo trimestre de 2026. Esa cifra aumentó 36.0% frente al mismo período del año anterior y subió 12.1% respecto del primer trimestre de 2026.

La utilidad neta totalizó $29.3 millones en el trimestre, lo que representa un aumento de 36.5% frente a un año antes y una ganancia de 12.4% respecto del trimestre previo. Durante los primeros seis meses de 2026, la utilidad neta aumentó a $55.4 millones, en comparación con $41.2 millones en el período del año anterior.

Ganancias récord respaldan aumento del dividendo

Tompkins también aumentó su dividendo trimestral después de reportar mayores ganancias y crecimiento de capital. La administración aprobó un dividendo 13% superior al pago realizado en el tercer trimestre de 2025. El aumento siguió a tres trimestres consecutivos de ganancias récord.

Los ingresos netos por intereses alcanzaron $74.0 millones en el segundo trimestre. El total aumentó 23.0% frente al segundo trimestre de 2025 y subió 3.0% respecto del trimestre anterior. Para los bancos, los ingresos netos por intereses son un motor central de ganancias porque reflejan el diferencial entre los intereses generados por préstamos y valores, y los intereses pagados por depósitos y otras fuentes de financiamiento.

El margen neto de intereses de la compañía fue de 3.58%, sin cambios frente al primer trimestre de 2026. Sin embargo, en comparación con el año anterior, el margen se expandió en 50 puntos básicos. Tompkins atribuyó la mejora interanual a mayores rendimientos de los préstamos y menores costos de financiamiento.

Los préstamos promedio aumentaron 6.5% frente a un año antes durante el trimestre. Los préstamos inmobiliarios comerciales y los préstamos comerciales representaron la mayor parte del crecimiento. Los rendimientos promedio de los activos productivos también mejoraron en comparación con el mismo período del año pasado.

El crecimiento de préstamos continúa mientras caen los ingresos por seguros

Los préstamos totales fueron mayores al cierre de junio. Los préstamos al final del período aumentaron 6.9% frente a junio de 2025 y subieron 1.8% respecto de marzo de 2026. El crecimiento trimestral anualizado de los préstamos fue de 7.4%.

Los depósitos promedio también mejoraron frente a un año antes. Los depósitos promedio totales aumentaron 4.4% interanual pese a las salidas estacionales de depósitos municipales. Los depósitos al final del período fueron de aproximadamente $7.0 mil millones.

Los costos de financiamiento se mantuvieron estables durante el trimestre. El costo promedio de los fondos permaneció en 1.68%, mientras que los costos de los depósitos con intereses disminuyeron frente al año anterior. Los depósitos sin intereses continuaron representando 26.9% de los depósitos promedio. La mezcla de depósitos sigue siendo importante para la rentabilidad bancaria porque los saldos sin intereses generalmente ofrecen una fuente de financiamiento de menor costo que las cuentas con intereses.

Los ingresos distintos de intereses cayeron debido a la venta del negocio de seguros de la compañía, que se completó a fines de 2025. Los ingresos trimestrales distintos de intereses fueron de $13.1 millones, una baja de 41.7% frente a un año antes. Gestión patrimonial, servicios de tarjetas y comisiones por depósitos registraron aumentos moderados.

Los gastos operativos también disminuyeron tras la desinversión de la unidad de seguros. Los gastos distintos de intereses bajaron 8.8% interanual a $47.1 millones. Menores costos salariales y operativos compensaron mayores gastos por beneficios a empleados.

El gasto por impuesto a la renta fue de $9.2 millones en el trimestre. La tasa impositiva efectiva se mantuvo estable en 24.0%. Durante los primeros seis meses de 2026, el gasto tributario aumentó junto con las mayores ganancias.

La calidad de los activos se mantiene estable mientras mejoran los ratios de capital

Tompkins mantuvo una calidad crediticia estable durante el trimestre. La provisión para pérdidas crediticias equivalió a 0.89% del total de préstamos. La mejora en las previsiones económicas redujo la cobertura de reservas en comparación con el año anterior.

La provisión para pérdidas crediticias no cambió frente al trimestre previo y se mantuvo en $1.5 millones. Las cancelaciones netas totalizaron $1.6 millones durante el período. Pérdidas anteriores en bienes raíces comerciales generaron una comparación interanual más difícil.

Los activos improductivos representaron 0.60% de los activos totales al cierre del trimestre. Los préstamos con mora de entre 30 y 89 días disminuyeron frente al trimestre anterior. Varios préstamos en cumplimiento pasaron a la clasificación Special Mention durante el período, lo que hace que las tendencias crediticias de la cartera de préstamos sean un área relevante para monitorear en los próximos trimestres.

Los ratios de capital se mantuvieron ampliamente por encima de los requisitos regulatorios durante todo el trimestre. El capital Tier 1 sobre activos promedio aumentó a 10.69%, frente a 9.36% un año antes. El capital total sobre activos ponderados por riesgo también mejoró, alcanzando 14.89%.

La compañía continuó devolviendo capital mediante recompras de acciones. Tompkins recompró 11,787 acciones durante el segundo trimestre y recompró 35,518 acciones durante los primeros seis meses de 2026.

La liquidez se mantuvo estable al cierre del trimestre pese a los cambios estacionales de financiamiento. La liquidez disponible totalizó $1.7 mil millones, equivalente a 19.4% de los activos totales. La administración también mantuvo acceso a múltiples fuentes de financiamiento mayorista para respaldar operaciones futuras.