Corea del Sur ha presentado nuevos requisitos regulatorios para las empresas que manejan transferencias transfronterizas de criptomonedas, combinando registro obligatorio, reporte de transacciones y una supervisión ampliada en un marco programado para entrar en vigor el 3 de diciembre de 2026.

El Ministerio de Finanzas y Economía ha publicado borradores de reglas de aplicación que cubren las transferencias internacionales de activos virtuales. El alcance abarca transacciones entre proveedores de servicios nacionales y extranjeros, así como transferencias que involucren billeteras privadas de criptomonedas. La propuesta sigue a las enmiendas a la Ley de Transacciones en Divisas aprobadas por la Asamblea Nacional en mayo de 2026 y promulgadas en junio, que establecieron una nueva categoría de empresas registradas de transferencia de activos virtuales. Se basa en un régimen existente que exige a los proveedores de servicios de activos virtuales en Corea del Sur reportar a la Unidad de Inteligencia Financiera de Corea desde 2021, extendiendo la supervisión de las operaciones nacionales a los flujos transfronterizos.

El marco situaría las transferencias transfronterizas de criptomonedas que cumplan los criterios dentro del sistema formal de monitoreo cambiario de Corea del Sur, otorgando a las autoridades una mayor capacidad para rastrear transacciones e identificar posibles infracciones. El período de comentarios públicos sobre el borrador cerró el 26 de octubre de 2026. La propuesta aún debe pasar por revisiones regulatorias y legislativas y la consideración del Gabinete antes de poder implementarse.

Las empresas de criptomonedas enfrentan nuevos requisitos de registro

Las empresas que realicen transferencias de activos virtuales que cumplan los criterios deberán registrarse ante el ministerio de finanzas después de cumplir con las obligaciones existentes de reporte de activos virtuales. También deberán conectar sus sistemas a la red de información cambiaria del Banco de Corea y mantener registros de las transacciones pertinentes.

Según un análisis legal de Bae, Kim & Lee, el borrador cubre las transferencias entre proveedores de servicios de activos virtuales nacionales y extranjeros, así como las transacciones entre exchanges de criptomonedas y billeteras privadas no custodiadas. Las billeteras no custodiadas se han convertido en un foco recurrente para los reguladores a nivel internacional, incluidas las directrices del Grupo de Acción Financiera, porque permiten a los usuarios enviar activos a través de fronteras sin un intermediario que aplique verificaciones estándar. Las autoridades tratan ciertas transferencias de billeteras como capaces de producir efectos transfronterizos similares a las transacciones realizadas a través de intermediarios financieros en el extranjero.

Para registrarse, las empresas necesitarían sistemas de tecnología de información adecuados y al menos dos empleados calificados en cada oficina. El personal requeriría dos años de experiencia en divisas o capacitación aprobada por el gobierno. La propuesta no establece un requisito mínimo de capital separado para las empresas que se registren bajo la nueva categoría.

Los principales exchanges de criptomonedas como Upbit y Bithumb podrían quedar dentro del marco cuando sus actividades cumplan con las definiciones legales pertinentes. Dependiendo de sus operaciones, las reglas también podrían alcanzar a las empresas que prestan servicios de custodia de activos digitales, corretaje y servicios de transferencia relacionados. El alcance final de la cobertura dependerá de las actividades realizadas por cada empresa y de los requisitos establecidos en la regulación finalizada.

El Banco de Corea recopilará datos de transacciones

Los operadores registrados presentarían la información relevante de las transferencias al sistema de información cambiaria del Banco de Corea. Los datos podrían compartirse luego con otras agencias gubernamentales y regulatorias, incluida la Servicio Nacional de Impuestos, el Servicio de Aduanas de Corea, el Servicio de Supervisión Financiera y la Unidad de Inteligencia Financiera de Corea.

La Comisión de Servicios Financieros recibiría autoridad delegada para administrar ciertas medidas de supervisión y sanciones, mientras que el Servicio de Supervisión Financiera realizaría inspecciones.

El sistema de reportes está diseñado para ayudar a las autoridades a identificar transacciones cambiarias no autorizadas, detectar intentos de eludir los controles existentes y mejorar la coordinación entre los reguladores financieros y las agencias de aplicación de la ley. El marco refleja el esfuerzo de Corea del Sur por extender la supervisión cambiaria a las transacciones de activos digitales que pueden mover valor a través de las fronteras sin seguir los canales bancarios convencionales.

Para las empresas, los nuevos requisitos podrían implicar costos adicionales de cumplimiento, actualizaciones tecnológicas y capacitación del personal. Las firmas que manejen transferencias que involucren plataformas en el extranjero o billeteras no custodiadas también podrían necesitar revisar sus procedimientos de monitoreo de transacciones y conservación de registros para determinar si sus actividades entran dentro de las definiciones propuestas.

Sanciones más duras apuntan a las remesas ilegales

El borrador también propone medidas de aplicación más estrictas para las casas de cambio involucradas en remesas ilegales, fraude por voz (voice phishing) y pagos comerciales no autorizados. Bajo las disposiciones propuestas, el registro podría cancelarse tras una primera infracción calificada, aumentando las posibles consecuencias para las empresas que violen las reglas aplicables.

El fraude por voz, una forma de estafa en la que los criminales se hacen pasar por personas o instituciones confiables para engañar a las víctimas y hacerles transferir dinero, sigue siendo una preocupación para las autoridades surcoreanas. Los reguladores buscan mecanismos más sólidos para identificar transferencias sospechosas y abordar el uso de servicios financieros para actividades ilícitas.

Las sanciones propuestas indican que los incumplimientos podrían acarrear consecuencias significativas para las empresas afectadas, aunque las disposiciones finales de aplicación dependerán del resultado del proceso de revisión pendiente.

Implementación prevista en diciembre de 2026

El nuevo marco está programado para entrar en vigor el 3 de diciembre de 2026, sujeto a la finalización de los procedimientos regulatorios requeridos. Ciertas empresas existentes de remesas y casas de cambio recibirían un período de transición más largo, con un plazo de cumplimiento del 30 de junio de 2027.

Si se aprueban, las reglas establecerían un marco de registro y reporte más formal para las transferencias transfronterizas de criptomonedas en Corea del Sur, exigiendo que las empresas afectadas integren las transacciones de activos digitales en el sistema de cumplimiento cambiario del país.

La propuesta podría remodelar las obligaciones de cumplimiento de exchanges, custodios y otras empresas de activos virtuales que operan en mercados internacionales. Su impacto práctico dependerá de las reglas finales, del rango de transacciones cubiertas —incluido cómo se tratan finalmente las transferencias con billeteras no custodiadas— y de cómo las autoridades implementen los requisitos de registro, reporte y aplicación.