Sudáfrica ha propuesto controles más estrictos sobre las transferencias de criptomonedas transfronterizas mediante un nuevo proyecto de manual regulatorio, una medida que expandiría significativamente la supervisión estatal de los movimientos de activos digitales y los integraría por primera vez en el marco de gestión de flujos de capital del país.

El Tesoro Nacional y el Banco de Reserva de Sudáfrica publicaron el proyecto de Manual de Criptoactivos el lunes. El documento describe cómo los movimientos de activos digitales se clasificarían como eventos transfronterizos regulados bajo las normas propuestas de flujo de capital, y establece procedimientos para autorización, reporte, administración y aprobación regulatoria.

Definición de transferencias cripto reportables

Según la propuesta, se activaría un evento reportable cuando se transfieran criptomonedas desde un proveedor autorizado nacional a un proveedor extraterritorial. La misma norma se aplicaría cuando los activos se trasladen a una billetera no custodial de control privado. Los proveedores autorizados estarían obligados a reportar estas entradas y salidas al Departamento de Vigilancia Financiera.

El concepto de proveedor autorizado se basa en el trabajo preliminar ya realizado por la Autoridad de Conducta del Sector Financiero, que en 2022 declaró a los criptoactivos como productos financieros bajo la Ley de Servicios de Asesoramiento e Intermediación Financiera, activando un régimen de licencias para los proveedores de servicios de criptoactivos que operan en Sudáfrica.

La negociación cripto interna, sin embargo, quedaría fuera del marco de reporte transfronterizo. Las compras o ventas realizadas en rand a través de proveedores autorizados locales no se clasificarían como movimientos extraterritoriales, separando efectivamente la actividad del mercado local de las transferencias que trasladan valor más allá de los controles financieros nacionales de Sudáfrica.

Las transferencias extraterritoriales enfrentan restricciones de proveedores

Durante la fase inicial del sistema propuesto, solo las personas físicas podrían trasladar criptoactivos al extranjero. Deberían utilizar su asignación discrecional única o su asignación de capital extranjero. Las transferencias directas realizadas a través de canales no regulados no cumplirían con los requisitos propuestos.

El marco exigiría que los usuarios completen las transferencias extraterritoriales a través de proveedores de servicios de criptoactivos autorizados. Los reguladores recibirían los datos de las transacciones a través de los sistemas existentes de monitoreo de divisas, un enfoque diseñado para cerrar brechas regulatorias y fortalecer la detección de flujos financieros ilícitos.

Cabe destacar que Sudáfrica no ha clasificado los criptoactivos como moneda de curso legal ni como moneda oficial bajo la propuesta. Los reguladores también han rechazado crear categorías distintas de criptoactivos, citando la necesidad de más investigación. En su lugar, el banco central ha adoptado un enfoque regulatorio basado en actividades, centrado en el propósito, la dirección y las obligaciones de reporte.

Contexto de una reforma financiera más amplia

El proyecto de manual se basa en los Reglamentos de Gestión de Flujos de Capital propuestos y publicados para consulta pública el 17 de abril de 2026. Esas regulaciones buscaban incorporar los criptoactivos al sistema de control de cambios de Sudáfrica por primera vez, introduciendo proveedores autorizados, declaraciones, obligaciones de reporte y sanciones administrativas.

El esfuerzo de reforma más amplio reemplazaría las normas de control de cambios vigentes desde 1961 y alinearía a Sudáfrica con los estándares internacionales en materia de prevención de delitos financieros y transparencia transfronteriza. Sudáfrica ha estado bajo mayor presión para fortalecer su régimen de prevención de lavado de dinero y financiación del terrorismo desde su inclusión en la lista gris de jurisdicciones bajo vigilancia intensificada del Grupo de Acción Financiera Internacional en 2023. Las normas propuestas de transferencia cripto forman parte de un esfuerzo más amplio para abordar las deficiencias identificadas por el organismo intergubernamental.

El Tesoro y el banco central revisarán los comentarios públicos sobre ambos documentos antes de finalizar el marco.

Por separado, el Servicio de Impuestos de Sudáfrica ha ampliado su guía fiscal para activos digitales. El proyecto de guía de la agencia cubre negociación de criptomonedas, intercambio de tokens, staking, minería, actividad de finanzas descentralizadas y pagos con criptomonedas.

Los comentarios públicos sobre las propuestas permanecen abiertos hasta el 30 de septiembre, mientras Sudáfrica continúa el proceso de implementación de estándares internacionales de reporte cripto, incluida la alineación con el Marco de Reporte de Criptoactivos de la OCDE, desarrollado para permitir el intercambio automático de información entre autoridades fiscales sobre transacciones de activos digitales.