Britische Rentner zahlten im vergangenen Jahr rund 8 Mrd. £ an zusätzlichen Steuern, da eingefrorene persönliche Freibeträge mehr Rentner in höhere Steuerklassen zogen. Dies geht aus neuen Zahlen von HM Revenue & Customs (HMRC) hervor.

Die von Personen im Ruhestand gezahlte Gesamtsteuer stieg von 21,1 Mrd. £ auf 29,8 Mrd. £ — eine Steigerung von mehr als 40 Prozent in nur zwei Jahren —, wie aus den neuesten Daten zur Rentenbeteiligung des HMRC hervorgeht.

Fachleute der Branche führen den Anstieg auf die sogenannte kalte Progression zurück — ein Phänomen, bei dem Steuerzahler durch steigende Einkommen in höhere Steuerklassen gezogen werden, während Freigrenzen und persönliche Freibeträge unverändert bleiben. Der persönliche Freibetrag wird seit 2021 bei 12.570 £ und die Grenze für die höhere Steuerklasse bei 50.270 £ gehalten, beide sollen bis April 2028 eingefroren bleiben.

Die staatliche Rente ist derweil im Rahmen der von der Regierung zugesicherten Triple-Lock-Regelung stark gestiegen, die die Zahlung jeden April um den jeweils höheren Wert von Lohnwachstum, Inflation oder 2,5 Prozent anhebt. Die neue staatliche Rente stieg im April 2024 um 8,5 Prozent auf rund 11.502 £ pro Jahr und im April 2025 um weitere 4,1 Prozent, wodurch viele Rentner, deren einziges Einkommen aus der staatlichen Rente und bescheidenen privaten Rentenersparnissen besteht, nah an oder über den persönlichen Freibetrag geraten.

Steve Webb, Partner bei der Beratungsgesellschaft LCP und ehemaliger Pensionsminister, sagte: „Das ständige Einfrieren von Steuergrenzen und Freibeträgen hat Millionen weitere Menschen in die Zahlung höherer Einkommensteuersätze gezogen. Die Kehrseite davon ist, dass sie bei Einzahlungen in eine Rente mehr Steuervergünstigungen erhalten, was die Kosten für Steuervergünstigungen in die Höhe treibt.“

„Aber eingefrorene persönliche Freibeträge bedeuten, dass auch die Zahl der Rentner, die Einkommensteuer zahlen, steil gestiegen ist und die Steuerlast der Rentner dramatisch zugenommen hat. In der gesamten Diskussion über die Fairness zwischen den Generationen ist es wichtig, sich daran zu erinnern, dass Rentner ebenfalls wachsende Beträge an die Staatskasse zurückzahlen“, fügte Webb hinzu.

Die Zahl der Steuerzahler in der höheren Steuerklasse erreichte im vergangenen Geschäftsjahr 6,6 Millionen, was wiederum die Kosten für die steuerliche Förderung von Rentenbeiträgen in die Höhe getrieben hat. Der HMRC berichtete, dass die Kosten für die Einkommensteuerentlastung bei Renten von 47,8 Mrd. £ im Steuerjahr 2023/24 auf 60,4 Mrd. £ im Jahr 2024/25 sprunghaft anstiegen.

Webb warnte, dass die Regierung zwar versucht sein könnte, die Steuervergünstigungen zu kürzen, um die steigenden Kosten einzudämmen, die Umsetzung einer solchen Änderung mitten in einer Legislaturperiode jedoch „sehr schwierig“ sei.

„Jede Änderung wäre komplex und technisch und könnte Jahre dauern, bis sie umgesetzt ist. Sie würde bis zur nächsten Wahl wenig Geld einbringen, wäre aber politisch enorm unpopulär. Die Regierung könnte zu dem Schluss kommen, dass sie vorerst einfach mit den steigenden Kosten für Steuervergünstigungen leben muss“, sagte er.

Schwelle für automatische Anmeldung bleibt eingefroren

Die Rentenbeteiligung in Großbritannien blieb im vergangenen Jahr hoch, unterstützt durch das weiterhin eingefrorene Verdienstkriterium für die automatische Anmeldung.

Nach den geltenden Regeln qualifizieren sich Arbeitnehmer über 22 Jahre und unterhalb des Renteneintrittsalters für die automatische Anmeldung, sobald sie mindestens 10.000 £ pro Jahr verdienen. Diese Grenze ist seit dem Steuerjahr 2014/15 eingefroren, obwohl sowohl der allgemeine Mindestlohn als auch der National Living Wage gestiegen sind. Die eingefrorene Schwelle hat dazu geführt, dass sich der Kreis der berechtigten Arbeitnehmer schrittweise erweitert hat, da Mindestlohnerhöhungen mehr Geringverdiener über die 10.000-£-Grenze heben, ohne dass eine politische Änderung vorgenommen wurde.

Etwa 90 Prozent der berechtigten Arbeitnehmer sparten 2025 in eine betriebliche Rente ein, was 22,6 Millionen berechtigten Personen entspricht, wie aus den neuesten Zahlen des Department for Work and Pensions (DWP) hervorgeht. Dies stellt einen Anstieg von 0,6 Millionen gegenüber 2024 dar.

Trotz breiterer Zuwächse bei der Beteiligung weisen mehrere Gruppen weiterhin eine anhaltende Lücke auf. Rund 45 Prozent der berechtigten Arbeitnehmer bei Kleinstarbeitgebern — solche mit weniger als fünf Beschäftigten — im privaten Sektor sparen nicht in eine betriebliche Rente.

Branchenvertreter haben auch vor den Selbstständigen gewarnt, die sich nicht automatisch für die automatische Anmeldung qualifizieren. Personen, die unterhalb der Schwelle verdienen, sparen nicht ausreichend oder gar nicht, was sie dem Risiko von Altersarmut aussetzt.

Während das DWP anfänglich das geringere Engagement auf die Pandemie und die Lebenshaltungskostenkrise zurückführte, hat sich die Entscheidung, nicht zu sparen, gehalten. Die Austrittsquote stieg im vergangenen Jahr auf 12 Prozent.

Rebecca Williams, Leiterin der Finanzplanungsabteilung beim Vermögensverwalter Rathbones, sagte: „Es ist beachtlich, dass die Austrittsraten weiter gestiegen sind. Die Belastungen durch die Lebenshaltungskosten setzen die Haushaltsfinanzen weiter unter Druck, was es für einige Menschen erschwert, langfristiges Sparen zu priorisieren.“

„Inzwischen zeigt die geringere Beteiligung einiger Gruppen und von Beschäftigten der kleinsten Unternehmen, dass noch Arbeit zu leisten ist, um das Alterssparen wirklich universell zu machen“, fügte Williams hinzu.