Südkorea hat neue regulatorische Anforderungen für Unternehmen vorgelegt, die grenzüberschreitende Krypto-Transfers abwickeln. Der Rahmen, der am 3. Dezember 2026 in Kraft treten soll, verbindet eine verpflichtende Registrierung, Transaktionsberichterstattung und eine erweiterte Aufsicht.

Das Ministerium für Finanzen und Wirtschaft hat Entwurfsdurchführungsregeln für internationale Transfers virtueller Vermögenswerte veröffentlicht. Der Anwendungsbereich umfasst Transaktionen zwischen in- und ausländischen Dienstleistern sowie Transfers mit privaten Krypto-Wallets. Der Vorschlag folgt auf Änderungen des Devisentransaktionsgesetzes, die im Mai 2026 von der Nationalversammlung verabschiedet und im Juni verkündet wurden und eine neue Kategorie registrierter Transferunternehmen für virtuelle Vermögenswerte schufen. Er baut auf einem bestehenden Regime auf, das Anbieter virtueller Vermögenswerte in Südkorea seit 2021 zur Meldung an die Korea Financial Intelligence Unit verpflichtet, und weitet die Aufsicht von inländischen Geschäften auf grenzüberschreitende Ströme aus.

Der Rahmen würde qualifizierende grenzüberschreitende Krypto-Transfers in das formale Devisenüberwachungssystem Südkoreas einbinden und den Behörden breitere Möglichkeiten geben, Transaktionen nachzuverfolgen und potenzielle Verstöße zu erkennen. Die öffentliche Anhörung zum Entwurf endete am 26. Oktober 2026. Vor der Umsetzung stehen noch regulatorische und gesetzliche Prüfungen sowie die Beratung im Kabinett aus.

Neue Registrierungsanforderungen für Krypto-Unternehmen

Unternehmen, die qualifizierende Transfers virtueller Vermögenswerte durchführen, müssten sich nach Erfüllung der bestehenden Meldepflichten für virtuelle Vermögenswerte beim Finanzministerium registrieren. Zudem müssten sie ihre Systeme mit dem Deviseninformationsnetz der Bank of Korea verbinden und Aufzeichnungen über relevante Transaktionen führen.

Laut einer rechtlichen Analyse von Bae, Kim & Lee deckt der Entwurf Transfers zwischen in- und ausländischen Anbietern virtueller Vermögenswerte ab sowie Transaktionen zwischen Krypto-Börsen und privaten, nicht verwahrten Wallets. Nicht verwahrte Wallets sind international wiederholt in den Fokus der Regulierungsbehörden geraten, etwa in Leitlinien der Financial Action Task Force, da sie es Nutzern ermöglichen, Vermögenswerte über Grenzen hinweg zu senden, ohne dass ein Intermediär Standardkontrollen durchführen könnte. Die Behörden behandeln bestimmte Wallet-Transfers als potenziell grenzüberschreitende Auswirkungen ähnlich wie Transaktionen über ausländische Finanzintermediäre erzeugend.

Für die Registrierung würden Unternehmen geeignete IT-Systeme und mindestens zwei qualifizierte Mitarbeiter pro Standort benötigen. Die Mitarbeiter müssten zwei Jahre Devisenerfahrung oder eine staatlich anerkannte Schulung nachweisen. Der Vorschlag sieht keine separate Mindestkapitalanforderung für Unternehmen vor, die sich in der neuen Kategorie registrieren.

Große Krypto-Börsen wie Upbit und Bithumb könnten in den Rahmen fallen, wenn ihre Tätigkeiten die einschlägigen gesetzlichen Definitionen erfüllen. Je nach Geschäftstätigkeit könnten die Regeln auch Unternehmen betreffen, die Verwahrung, Brokerage und damit verbundene Transferdienstleistungen für digitale Vermögenswerte anbieten. Der endgültige Anwendungsbereich hängt von den Aktivitäten der einzelnen Unternehmen und den in den finalen Vorschriften festgelegten Anforderungen ab.

Bank of Korea soll Transaktionsdaten erheben

Registrierte Betreiber würden relevante Transferinformationen an das Deviseninformationssystem der Bank of Korea übermitteln. Die Daten könnten anschließend mit anderen Regierungs- und Aufsichtsbehörden geteilt werden, darunter die National Tax Service, der Korea Customs Service, die Financial Supervisory Service und die Korea Financial Intelligence Unit.

Die Financial Services Commission würde delegierte Befugnisse zur Durchführung bestimmter Aufsichtsmaßnahmen und Sanktionen erhalten, während die Financial Supervisory Service Inspektionen durchführen würde.

Das Meldesystem soll den Behörden helfen, nicht genehmigte Devisengeschäfte zu identifizieren, Umgehungsversuche bestehender Kontrollen aufzudecken und die Koordination zwischen Finanzaufsehern und Ermittlungsbehörden zu verbessern. Der Rahmen spiegelt Südkoreas Bemühen wider, die Devisenaufsicht auf Transaktionen digitaler Vermögenswerte auszuweiten, die Wert über Grenzen hinweg bewegen können, ohne konventionelle Bankkanäle zu nutzen.

Für Unternehmen könnten die neuen Anforderungen zusätzliche Compliance-Kosten, Technologieupgrades und Mitarbeiterschulungen mit sich bringen. Firmen, die Transfers mit ausländischen Plattformen oder nicht verwahrten Wallets abwickeln, müssen möglicherweise auch ihre Transaktionsüberwachungs- und Aufbewahrungsverfahren überprüfen, um festzustellen, ob ihre Tätigkeiten unter die vorgeschlagenen Definitionen fallen.

Strengere Strafen gegen illegale Geldtransfers

Der Entwurf sieht zudem schärfere Durchsetzungsmaßnahmen für Wechselstuben vor, die an illegalen Geldtransfers, Voice-Phishing oder nicht autorisierten Handelszahlungen beteiligt sind. Nach den vorgeschlagenen Bestimmungen könnte die Registrierung bereits nach einem ersten qualifizierenden Verstoß widerrufen werden, was die möglichen Konsequenzen für regelbrechende Unternehmen erhöht.

Voice-Phishing, eine Betrugsform, bei der Täter vertrauenswürdige Personen oder Institutionen imitieren, um Opfer zur Überweisung von Geld zu verleiten, bleibt ein Anliegen der südkoreanischen Behörden. Die Regulierer suchen nach stärkeren Mechanismen, um verdächtige Transfers zu erkennen und die Nutzung von Finanzdienstleistungen für illegale Aktivitäten zu bekämpfen.

Die vorgeschlagenen Sanktionen signalisieren, dass Compliance-Verstöße erhebliche Konsequenzen für betroffene Unternehmen haben könnten, wobei die finalen Durchsetzungsbestimmungen vom Ausgang des weiteren Prüfungsverfahrens abhängen.

Umsetzung für Dezember 2026 erwartet

Der neue Rahmen soll am 3. Dezember 2026 in Kraft treten, vorbehaltlich des Abschlusses der erforderlichen Regulierungsverfahren. Bestimmte bestehende Geldtransfer- und Wechselstuben erhalten eine längere Übergangsfrist mit einer Compliance-Frist zum 30. Juni 2027.

Falls angenommen, würden die Regeln einen formelleren Registrierungs- und Melderahmen für grenzüberschreitende Krypto-Transfers in Südkorea schaffen und betroffene Unternehmen verpflichten, Transaktionen digitaler Vermögenswerte in das Devisen-Compliance-System des Landes zu integrieren.

Der Vorschlag könnte die Compliance-Pflichten für Börsen, Verwahrer und andere Unternehmen mit virtuellen Vermögenswerten, die international tätig sind, neu gestalten. Seine praktische Wirkung wird von den finalen Regeln, dem Umfang der erfassten Transaktionen – einschließlich der endgültigen Behandlung von Transfers mit nicht verwahrten Wallets – und davon abhängen, wie die Behörden die Registrierungs-, Melde- und Durchsetzungsanforderungen umsetzen.