OFAC eröffnet einen neuen Weg für iranbezogene Kryptosanktionen

Am 24. August hat das Office of Foreign Assets Control (OFAC) des US-Finanzministeriums den Sektor für digitale Vermögenswerte der iranischen Wirtschaft in die von der Executive Order 13902 erfassten Sektoren aufgenommen. Die Festlegung ermöglicht es der OFAC, jede Person zu sanktionieren, von der sie feststellt, dass sie in diesem Sektor tätig ist oder Dienstleistungen zu dessen Unterstützung erbringt. Die Executive Order 13902 bildet seit ihrem Erlass im Januar 2020 die Grundlage für sektorbasierte Sanktionen gegen Iran, und das Finanzministerium hat die Liste der erfassten Sektoren im Laufe der Zeit erweitert; digitale Vermögenswerte sind der neueste Eintrag.

Der Schritt setzt nicht jede iranische Börse, jeden Broker, jedes Kryptounternehmen und jeden Nutzer auf die US-Sanktionsliste. Die OFAC muss weiterhin eine bestimmte Person oder Einrichtung identifizieren und festlegen. Verändert hat sich der Ausgangspunkt: Die Behörde muss nicht mehr mit einer Wallet-Adresse, einem namentlich bekannten Unternehmen oder einer bestehenden Sanktionsverbindung beginnen. Das war bisher das typische Vorgehen – die OFAC begann 2018, Adressen digitaler Vermögenswerte auf ihrer Liste der Specially Designated Nationals zu veröffentlichen, als sie zwei iranische Staatsangehörige wegen Bitcoin im Zusammenhang mit Lösegelderlösen sanktionierte. Die Tätigkeit in Irans Sektor für digitale Vermögenswerte kann nun selbst als Grundlage für eine künftige Festlegung dienen.

Das Finanzministerium erklärte, die Befugnis gelte für Personen und Unternehmen unabhängig von ihrem Standort. Damit reicht die Maßnahme über Irans Grenzen hinaus und richtet sich an die Unternehmen, die lokale Aktivitäten mit internationalen Märkten verbinden.

Eine Wallet lässt sich ersetzen; die Zahlungskette ist schwerer neu aufzubauen

Eine sanktionierte Wallet kann binnen Minuten aufgegeben werden. Schwieriger ist es, Gelder über Broker, Zahlungsunternehmen, Börsen und Kontrahenten zu bewegen, die bereit sind, Liquidität bereitzustellen oder digitale Vermögenswerte in Waren, Dollar oder eine andere nutzbare Wertform umzuwandeln. Genau hier kommt der neuen Befugnis Bedeutung zu.

Ein ausländisches Unternehmen kann nun einem größeren Risiko ausgesetzt sein, wenn die OFAC zu dem Schluss kommt, dass es in Irans Sektor für digitale Vermögenswerte tätig ist oder diesen unterstützt. Je nach den Umständen eines Falls kann die Entscheidung eine Reihe von Dienstleistungen erfassen: ein Over-the-Counter-Desk, das Liquidität bereitstellt, einen Broker, der Umwandlungen vermittelt, einen Zahlungsanbieter, der Transfers abwickelt, oder ein Unternehmen, das die technische Infrastruktur für einen mit Iran verbundenen Vorgang liefert.

Diese Beispiele bedeuten nicht, dass jedes Unternehmen mit indirektem Iran-Bezug sanktionierbar ist oder gegen US-Vorschriften verstoßen hat. Sie veranschaulichen die Art von Geschäftsbeziehung, die die OFAC im Rahmen ihrer erweiterten Befugnisse prüfen kann. Für Compliance-Teams könnte sich der Fokus von der Prüfung bekannter Adressen – eine Grundkontrolle, da die OFAC genau zu diesem Zweck festgelegte Kennungen digitaler Vermögenswerte veröffentlicht – hin zu der Frage verschieben, wer hinter einer Transaktion steht und welche Rolle ein Vermittler einnimmt.

Die Maßnahme folgt auf jahrelange Prüfungen der Netzwerke rund um Irans Kryptoaktivitäten. Coindoo hat zuvor untersucht, wie Iran unter US-Sanktionen eine Kryptowirtschaft aufgebaut hat, einschließlich der verschiedenen Arten, wie digitale Vermögenswerte von staatlich verbundenen Netzwerken und von Bürgern genutzt werden, die Schutz vor einer schwachen Inlandswährung suchen. Die jüngste Maßnahme des Finanzministeriums richtet sich gegen Aktivitäten, die es mit Sanktionsumgehung und der Finanzierung des Regimes in Verbindung bringt.

Der 100-Millionen-Dollar-Vorwurf des Finanzministeriums zeigt, warum es über Wallets hinausgeht

Die sektorweite Änderung wurde zusammen mit fast 60 Festlegungen bekannt gegeben, die Personen, Unternehmen und Schiffe betreffen, die mit iranischer Atombeschaffung, Cyberaktivitäten und Öleinnahmenetzwerken verbunden sind. Einer dieser Fälle ordnet Kryptowährung in einen deutlich größeren Ölhandelsbetrieb ein.

Das Finanzministerium wirft Ivan Obukhov, einem in den VAE ansässigen ukrainischen Staatsangehörigen, vor, jahrelang als Broker für Schiffe der iranischen Schattenflotte tätig gewesen zu sein – Tanker, die ihre Eigentümer, Flaggen oder Versicherungen verschleiern, um sanktionierte Ladungen zu transportieren. Seit 2023 habe er laut Finanzministerium mehr als 100 Millionen US-Dollar an Kryptowährungszahlungen abgewickelt, um Ölverkäufe im Auftrag der Islamic Revolutionary Guard Corps-Qods Force (IRGC-QF) zu ermöglichen. Laut dem Finanzministerium arbeitete Obukhov zudem mit einem weiteren Broker zusammen, um Schiffe zu kaufen, die später für Sanktionsumgehung eingesetzt wurden. Die OFAC legte ihn wegen der mutmaßlichen Unterstützung der IRGC-QF auf Grundlage ihrer Antiterrorismus-Befugnisse fest, ebenso wie das in den VAE ansässige Foscom FZE, das er nach Angaben des Finanzministeriums besitzt und verwaltet.

Der Vorwurf legt nicht nahe, dass Kryptowährung den Ölmarkt oder das dahinterstehende Schifffahrtsnetzwerk ersetzt hat. Er verweist auf eine engere, aber bedeutende Rolle: Digitale Vermögenswerte können Werte zwischen Beteiligten bewegen, wenn herkömmliche Zahlungswege eingeschränkt, riskant oder über Banken leichter nachverfolgbar sind.

Was Unternehmen aus der Entscheidung mitnehmen sollten

US-Personen waren bei Geschäften mit Iran-Bezug bereits umfassend beschränkt, und der umfassende Charakter dieses Embargos hat große Handelsplattformen seit Jahren dazu veranlasst, Nutzer mit Sitz in Iran auszusperren. Die neue Festlegung ist vor allem für Vermittler außerhalb der USA von Bedeutung, da das Finanzministerium nach eigenen Angaben die Iran-bezogenen Handlungen erweitert hat, die ein Risiko für Sekundärsanktionen auslösen können. Unternehmen, bei denen festgestellt wird, dass sie iranische Geldwäsche oder Sanktionsumgehung erleichtern, könnten den Zugang zum US-Finanzsystem verlieren.

Für eine Börse oder ein Zahlungsunternehmen sind direkte Transaktionen nur ein Teil der Prüfung. Eigentumsverhältnisse, Standort, Handelsaktivitäten, Abwicklungsvereinbarungen und Verbindungen eines Kontrahenten zu Brokern in Drittländern können ebenfalls relevant werden. Ziel ist es zu erkennen, ob ein Unternehmen eine echte Dienstleistung zu Marktbedingungen erbringt oder eine mit Iran verbundene Kryptooperation ermöglicht.

Die Maßnahme bleibt eine Festlegungsbefugnis und keine pauschale Feststellung, dass Irans gesamte Kryptowirtschaft illegal oder staatlich kontrolliert ist. Die erklärte Sorge des Finanzministeriums gilt der Nutzung digitaler Vermögenswerte durch das iranische Regime in Transaktionen, die mit der IRGC und Regime-Insidern verbunden sind. Künftige Fälle werden zeigen, wie weit die OFAC diesen Maßstab anwendet.

Krypto steht nun neben Schifffahrt, Gold und Technologie

Digitale Vermögenswerte waren einer von fünf Sektoren, die in der Maßnahme des Finanzministeriums vom 24. August genannt wurden, neben Luftfahrt, Gold, Schifffahrt und Technologie. Das Ministerium stellte die Entscheidung als Teil der „Operation Economic Outcast“ vor, einer breiteren Kampagne gegen Irans wirtschaftliche Verbindungen ins Ausland.

Damit rückt Krypto in einen anderen Durchsetzungsrahmen. Das Finanzministerium behandelt es als eine mögliche Komponente derselben Netzwerke, die Öl bewegen, Technologie beschaffen, Schiffe betreiben und ausländische Unternehmen für Zahlungsabwicklungen nutzen.

Die nächste wichtige Entwicklung wird die erstmalige Anwendung dieser Befugnis gegen einen ausländischen Krypto-Dienstleister sein. Ein solcher Fall würde klären, wie weit die OFAC die sektorale Festlegung auszubauen gedenkt und welche Teile des globalen Marktes für digitale Vermögenswerte sie als am stärksten von Iran-bezogenen Sanktionsrisiken betroffen ansieht.