Moskau geht daran, die Kontrolle über Kryptowährungsbesitzer zu verschärfen: Die Zentralbank Russlands (CBR) plant, Finanzinstitute zu verpflichten, die Coin-Bestände ihrer Kunden in offiziellen Vermögensbescheinigungen auszuweisen. Diese Dokumente werden für verschiedene Zwecke ausgestellt und begleiten häufig die Einkommens- und Vermögenserklärungen, die Beamte und Regierungsvertreter als Korruptionspräventionsmaßnahme abgeben.

Bank of Russia will Krypto-Offenlegungen vorschreiben

Die CBR möchte, dass Informationen über Kryptowährungen in den Bescheinigungen erscheinen, die von Geschäftsbanken und Finanzunternehmen ausgestellt werden. Die Dokumente betreffen die Zahlungskonten und Bankeinlagen von Kunden und werden in der Regel angefordert, wenn Kontoinhaber ihre Guthaben gegenüber anderen Organisationen nachweisen müssen.

Nach dem Vorschlag soll der Regulator zudem auch „digitale Finanzanlagen“ aufführen, wie sie im russischen Recht definiert sind – etwa Tokens auf privaten Blockchains und tokenisierte Wertpapiere.

Der Plan ist in einem Entwurf dargelegt, den die Währungsbehörde in Moskau kürzlich veröffentlicht hat und den die lokalen Krypto-Nachrichtenportale Bits.media und RBC Crypto am vergangenen Dienstag zitierten. Er ändert eine bestehende CBR-Anweisung, die die Daten definiert, die in den Bescheinigungen enthalten sein müssen, die Beamte üblicherweise einreichen, wenn sie ihr persönliches Einkommen und Vermögen dem Staat melden. Auch russische Abgeordnete und ihre Familienangehörigen sowie Beschäftigte der Zentralbank und aller staatseigenen Unternehmen sind verpflichtet, diese „Anti-Korruptions“-Erklärungen einzureichen. Praktisch würde die Änderung Digital-Asset-Bestände neben Bankguthaben in dieselben Unterlagen stellen, denen der russische Staat bereits das deklarierte Vermögen von Amtsträgern erfasst.

Wird der Entwurf unverändert angenommen, müssen Finanzinstitute ab dem 1. Juli 2027 die aktuellen Krypto-Bestände der Kunden, Einkünfte aus deren Verkauf sowie Erträge aus Mining offenlegen. Das Startdatum lässt Banken und anderen erfassten Unternehmen einen Übergangszeitraum, um die Digital-Asset-Berichterstattung in ihre Compliance-Prozesse zu integrieren. Da der Text noch ein Entwurf ist, wird die endgültige Fassung den genauen Umfang der Meldepflichten bestimmen.

Die von der Bank of Russia vorgeschlagenen Änderungen basieren auf dem neuen Gesetz „Über digitale Währungen und digitale Rechte“, das wie von Cryptopolitan berichtet am 1. September dieses Jahres in Kraft trat. Die Gesetzgebung – im Juli von beiden Kammern des russischen Parlaments verabschiedet und Anfang August von Präsident Putin unterzeichnet – ist der erste Versuch des Landes einer umfassenden Krypto-Regulierung. Sie legalisierte zentrale Transaktionen mit Kryptowährungen wie Investitionen, Handel und Umtausch in Fiat-Geld. Während Russen den Besitz von Coins nicht untersagt wird, ist deren Verwendung für Inlandszahlungen verboten. Der Offenlegungsvorschlag fügt sich in den gestuften Rollout, den das Gesetz vorsieht, bei dem zunächst allgemeine Regeln gelten und Regierungsbehörden die Sekundärregulierung ausarbeiten.

Russische Regulierung beschränkt die Krypto-Nutzung

Nach dem neuen Rahmenwerk können Unternehmen und Bürger nun Krypto kaufen und verkaufen, wobei Käufe für nicht qualifizierte Anleger auf weniger als 4.000 USD pro Jahr und Vermittler begrenzt sind. Transfers zu Non-Custodial-Wallets sind verboten. Bewohnern ist es gestattet, digitales Geld ins Ausland zu senden und es in grenzüberschreitenden Abwicklungen zu verwenden, offenbar um die Fiat-Restriktionen zu umgehen, die im Rahmen der westlichen Sanktionen wegen des Kriegs in der Ukraine verhängt wurden.

Allerdings müssen alle Transaktionen innerhalb der Jurisdiktion des Landes von autorisierten Handelsplattformen abgewickelt werden, um als legal zu gelten, und Coins müssen bei staatlich zugelassenen digitalen Verwahrstellen aufbewahrt werden.

Der russische Kryptowährungsmarkt, geschätzt auf rund 44 Mrd. USD an Digital-Asset-Beständen, wird schrittweise reguliert: Das in Kraft getretene Digitalwährungsgesetz establishes allgemeine Regeln, während Regierungsbehörden die Sekundärregulierung ausarbeiten. Im Rahmen dieses Rahmenwerks ist die Zentralbank Russlands für die Registrierung und Lizenzierung von Marktteilnehmern verantwortlich, einschließlich der Entwicklung von Compliance-Standards und Qualifikationskriterien für Anleger. Der Geldpolitik-Regulator überwacht den Umlauf von Kryptowährungen in der russischen Wirtschaft, während der Bundesdienst für Finanzüberwachung (Rosfinmonitoring) verdächtige Geldflüsse identifiziert. Der Bundessteuerdienst (FNS) soll sicherstellen, dass Krypto-Investoren ihre Steuern zahlen. Die Angaben, die Banken offenlegen müssten – aktuelle Bestände, Verkaufserlöse und Mining-Erträge – überschneiden sich mit den Zahlen, die für die Steuer-Compliance relevant sind, für deren Sicherstellung der FNS zuständig ist.

Russische Einwohner sind verpflichtet, Transaktionen mit Adressen zu melden, die nicht von inländischen Verwahrstellen verwaltet werden, und alle Transaktionen müssen ausschließlich über lizenzierte Vermittler abgewickelt werden. Strafen für illegalen Umlauf und andere Verstöße sollen bis zum Sommer des nächsten Jahres fest werden, womit eines der Durchsetzungsinstrumente des Regimes noch undefiniert bleibt.

Die russische Bundesregierung sowie das Finanzministerium (Minfin) und andere Behörden sind wie von RBC angemerkt ebenfalls eng in den Regulierungsprozess eingebunden.

Trotz der erstmals erfolgten Legalisierung von Krypto begrenzt Moskau dessen Nutzung offensichtlich und fördert zugleich die breite Einführung des digitalen Rubels, der Anfang September für die öffentliche Nutzung gestartet wurde. Ein weiterer Medienbericht dieser Woche deutete an, dass Russland dem Vorbild Chinas mit dem digitalen Yuan folgen und die Nutzung seines staatlich ausgegebenen Coins anregen könnte, indem es aktiven Nutzern Rabatte, Boni und sogar Cashback anbietet.